Трансакционных издержек

Вопрос Трансакционные издержки и их виды

Традиционная экономическая теория обходилась без понятия трансакционных издержек. Это было равносильно молчаливому предположению о том, что взаимодействия между экономическими агентами совершаются гладко и мгновенно без каких либо потерь и затрат. По мнению Р. Коуза, единственный случай, когда представление о не бесплатности экономических взаимодействий использовалось традиционной теорией в явном виде – объяснение происхождения института денег. Появление денег рассматривалось как ответ на проблему высоких издержек, связанных с бартером, которые значительно сужали возможности взаимовыгодного обмена.

Одно из первых толкований трансакционных издержек (ТАИ) появилось в работе Р. Коуза «Природа фирмы» (1937). Идею положительных ТАИ Р. Коуз первоначально применил для объяснения причин возникновения и существования фирм. Специфику функционирования фирмы он видел в подавлении ценового механизма, действующего на рынке, и замене его системой внутреннего административного контроля. Это избавляет от издержек по поиску партнера по сделке, ведению переговоров, заключению контракта, его юридической защите и т.д. Иными словами, многие экономические решения обходятся дешевле, когда они осуществляются внутри фирмы, без посредничества рынка. Р. Коуз следующим образом определяет ТАИ: «Покупатели и продавцы должны находить друг друга; покупатели должны узнать, что продавцы могут им предложить, а продавцы – что покупатели хотят приобрести; обе стороны должны узнать цены, по которым другая сторона будет совершать операции; стороны должны вести переговоры, вырабатывать контракты, обеспечивать уверенность в их соблюдении и так далее. Будут создаваться рынки и появятся специалисты – дилеры, брокеры – для обеспечения процесса обмена. Именно затраты такой деятельности я называю трансакционными издержками». Именно величина ТАИ, по мнению Р. Коуза, определяет размер фирмы – она будет расти до тех пор, пока затраты на управление ею не сравняются с внешними ТАИ.

Сегодня существуют различные толкования ТАИ. Наиболее радикальное определение, вероятно, принадлежит С. Чуну: «В самом широком смысле слова трансакционные издержки состоят из тех издержек, существование которых не возможно себе представить в экономике Робинзона Крузо». Согласно Чуну, в экономике с двумя и более участниками к трансакционным издержкам следовало бы отнести все затраты сверх и помимо издержек производства.

Согласно наиболее общему определению, «трансакционные издержки есть эквивалент трения в механических системах».

В настоящее время трансакционные издержки понимаются подавляющим большинством ученых интегрально, как издержки функционирования системы. Трансакционные издержки – это все издержки, связанные с обменом и защитой правомочий собственности.

Все затраты, с которыми сталкивается любой хозяйствующий субъект можно классифицировать следующим образом:

Издержки Производственные Трансформационные – затраты на превращение ресурсов в продукт; связаны с изменением или воспроизводством физических характеристик благ.
Трансакционные– затраты по организации производственного процесса внутри фирмы (взаимоотношений между участниками производственного процесса).
Непроизводственные Трансформационные – их еще называют издержки институциональной трансформации – это затраты, связанные с переходом от одной нормы к другой. Сюда относятся затраты: — на составление проекта трансформации; — «лоббирование проекта»; — создание и поддержание промежуточных институтов для реализации проекта; — реализацию проекта; — адаптацию системы к новому институту. Например, реорганизация формы собственности предприятия, смена системы налогообложения. Эти издержки относятся к категории единовременных (капитальных затрат). При широкомасштабной институциональной перестройке они ложатся как на отдельных хозяйствующих субъектов, так и на государство. Возникают они периодически, в момент смены всего «уклада» взаимодействия между экономическими агентами (создание института присяжных заседателей).
Трансакционные – это издержки взаимодействия экономических агентов в рамках той или иной нормы (института).

ТАИ несут как юридические, так и физические лица, ведущие экономическую деятельность в рамках сложившихся институтов. ТАИ относятся к категории текущих затрат, их бремя постоянно тяготеет над экономическими агентами.

Теперь мы рассмотрим некоторые классификации трансакционных издержек.

Так классификация ТАИ, предложенная О. Уильямсоном, привязана к этапам заключения трансакции. О. Уильямсон разделил ТАИ на 2 группы: издержки ex ante (возникающие на стадии разработки и заключения контракта) и издержки ex post (возникающие после заключения контракта).

Таблица – Классификация ТАИ О. Уильямсона

издержки ex ante издержки ex post
Издержки поиска информации – затраты времени и ресурсов на поиск информации о потенциальном партнере (продавце или покупателе) и ситуации на рынке (цены, наличие товаров и услуг), а также потери, связанные с неполнотой и несовершенством приобретенной информации. Издержки мониторинга и предупреждения оппортунизма – затраты на контроль за соблюдением выполнения условий сделки и предупреждение уклонения от выполнения этих условий. Эти затраты могут нести как продавцы, так и покупатели. Например, компания «Форд» исследует причины аварий, в которые попадают автомобили данной марки, с целью совершенствования технических характеристик своей продукции.
Издержки ведения переговоров – затраты времени и ресурсов (например, оплата услуг посредника или представительские расходы фирмы) на ведение переговоров об условиях обмена, о выборе формы сделки. Издержки спецификации и защиты прав собственности – затраты на содержание судов, затраты времени и ресурсов на восстановление нарушенных в ходе выполнения контракта прав, а также потери от плохой спецификации прав собственности и ненадежной защиты. Сюда, например, относятся взятки представителям различных структур (таможня, налоговые органы и т.п.). На уровне экономики в целом это ≈ 7-10% от кругооборота товаров и услуг (это неявные платежи).
Издержки измерения – затраты на измерение качества товаров и услуг, по поводу которых заключается сделка. Это затраты на соответствующую измерительную технику, на проведение измерения, на осуществление мер по защите участников обмена от ошибок измерения, потери от этих ошибок. Сокращению этого вида ТАИ способствовало введение стандартов мер и весов. На их снижение также направлены такие формы деловой практики, как: гарантийный ремонт, приобретение партий по образцам, фирменные ярлыки и т.д. Издержки защиты от третьих лиц – затраты на защиту от претензий третьих лиц (государства, мафии и т.д.) на часть полезного эффекта, получаемого в результате сделки.
Издержки заключения контракта – затраты на юридическое (например, оплата услуг нотариуса) или внелегальное оформление сделки.

Поль Р. Милгром и Джон Робертс также выделили две группы ТАИ: координационные (издержки координации) и мотивационные (издержки мотивации).

Издержки координации

· Издержки определения деталей контракта – затраты на исследование рынка (какие товары и услуги имеются в наличии и по какой цене).

· Издержки определения партнеров – изучение поставщиков необходимых товаров и услуг (их местоположение, цены, возможности по выполнению данного контракта и т.п.)

· Издержки непосредственной координации – затраты на создание структуры, в рамках которой осуществляется сведение сторон вместе. Эта структура представляет, например, интересы заказчика и обеспечивает процесс переговоров (на продуктовом рынке эти издержки равны ≈ тому, что вы доехали до рынка и обошли все ряды).

Издержки мотивации

· Издержки, связанные с неполнотой информации. Ограниченность информации о ситуации на рынке может привести к отказу от совершения трансакции. Высокий уровень неопределенности способствует тому, что люди предпочитают отказаться от трансакций, вместо того, чтобы тратить ресурсы на получение дополнительной информации.

· Издержки, связанные с оппортунизмом – затраты, связанные с предотвращением и преодолением возможного оппортунистического поведения. Чаще всего они возникают во внутри фирмы, но могут иметь место и в рыночных контрактах. Оппортунизм заставляет экономических агентов либо разрабатывать эффективную систему контроля, либо вносить в контракт дополнительные способы измерения и поощрения эффективной деятельности их партнеров.

Классификация ТАИ Норта – Эггертсона

издержки ex ante · Издержки поиска информации · Издержки ведения переговоров · Издержки составления контракта
издержки ex post · Издержки мониторинга · Издержки принуждения к исполнению условий контракта · Издержки защиты от третьих лиц

Классическим типом трансакционных издержек для любого хозяйствующего субъекта являются налоги. В обмен на уплату налогов экономические агенты получают трансакционные блага (таблица )

Сфера действия Трансакционные блага
Контракты Типовые формы контрактов Системы принуждения к исполнению контрактов
Измерения Деньги Система мер и весов Стандарты качества
Спецификация и защита прав собственности Законы, судебная система, вооруженные силы Титулы собственности
Информационная среда Статистическая и правовая информация
Социальная сфера Здравоохранение, образование, музеи и т.д.

Классификация ТАИ по возможности их количественной оценки

Вид издержек Имплицитные (не оплачиваются экономическими агентами) Эксплицитные (принимают или могут принимать денежную форму)
Издержки поиска информации Затраты времени Покупка специализированных изданий, оплата услуг связи, оплата услуг посредника, расходы на рекламу, транспортные расходы
Издержки ведения переговоров Затраты времени, психологические издержки Услуги посредника, представительские расходы
Издержки измерения Затраты времени Оплата услуг центров стандартизации, затраты на измерительное оборудование
Издержки заключения контракта Затраты времени Денежные расходы на юридическое оформление контракта
Издержки мониторинга и предупреждения оппортунизма Затраты времени, психологические издержки
Издержки спецификации и защиты прав собственности Затраты времени, психологические издержки Издержки в денежной форме, связанные с обращением в суд, оплата услуг охранника

1.Виды трансакционных издержек

К видам трансакционных издержек относятся: издержки выявления альтернатив, издержки измерения, издержки ведения переговоров и заключения контрактов, издержки оппортунистического поведения, издержки спецификации и защиты прав собственности (таблица).

Издержки выявления альтернатив. В силу того что неопределенность существует в любой реальной хозяйственной системе,также как и момент противоположности экономических интересов действующих субъектов, следует признать и всеобщее распространение трансакционных издержек. Принятие решения предполагает сопоставление альтернатив. Однако альтернативы изначально не даны лицу принимающему решение. В условиях неопределенности неизбежно возникают издержки, обусловленные поиском наиболее выгодной цены (как со стороны покупателей, так и со стороны продавцов – для трансакции сделки) других условий контракта, а также подбором потенциальных контрагентов.

Издержки ex ante

Издержки ex post

Издержки поиска информациивключают затраты на поиск информации о потенциальном партнере и о ситуации на рынке, а также потери, связанные с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации

Издержки мониторинга и предупреждения оппортунизмакасаются затрат на контроль за соблюдением условий сделки и предотвращение оппортунизма, т.е. уклонения от этих условий

Издержки ведения переговоров включают затраты на ведение переговоров об условиях обмена, о выборе формы сделки

Издержки спецификации и защиты прав собственностивключают расходы на содержание судов, арбитража, затраты времени и ресурсов, необходимых для восстановления нарушенных в ходе выполнения контракта прав, а также потери собственности и надежности защиты

Издержки измерениякасаются затрат, необходимых для измерения качества товаров и услуг, по поводу которых совершается сделка

Издержки защиты от третьих лицвключают затраты на защиту от претензий третьих лиц (государства, мафии и т.д.) на часть полезного эффекта, получаемого в результате сделки

Издержки заключения контрактаотражают затраты на юридическое или внелегальное оформление сделки

Издержки измерения. Любое благо имеет множество измерений, поскольку обладает комплексом полезных свойств.

Поскольку существует два типа характеристик благ – физические и правовые, то можно выделить и два типа издержек измерения, связанных с оценкой свойств, принадлежащих различным типам.

В связи с определением данного вида трансакционных издержек можно было бы выделить три категории благ: исследуемые, опытные и доверительные. Блага с запретительно-высокими издержками измерения качества до их приобретения (потребления) называются опытными(experience).Блага со сравнительно дешевой процедурой предварительного определения их качества называются исследуемыми(search).Качество последних может быть относительно легко до покупки, качество же других – главным образом в процессе потребления. Для доверительных(credence)благ характерны высокие издержки измерения качества какex ante, так и ex post.

Информация о свойствах благ распространяется неравномерно между контрагентами, что и является содержанием феномена асимметрии информации, которая вынуждает сторону, обладающую относительно меньшей информацией, нести относительно высокие издержки (через использование экспертов, затраты времени), связанные с восстановлением симметрии в обладании ею.

Издержки ведения переговоров и заключения контракта. Поскольку в условиях неопределенности сложно предугадать развитие событий, контракты, с одной стороны, призваны придать устойчивость взаимоотношениям, но с другой – разработка условий контракта, согласование их между сторонами также требует ресурсов и времени.

Когда рассматриваются издержки заключения контрактов, требуется учитывать свойства трансакций, которые они обеспечивают. В экономической теории трансакционных издержек выделяют три ключевых свойства трансакций: частота, уровень неопределенности и специфичность актива.

В числе способов снижения издержек заключения контрактов иногда используются стандартные формы контрактов (в типовых ситуациях), а также используют в качестве гаранта третью сторону, которая отчасти может компенсировать недостаток взаимного доверия сторон контракта.

Издержки спецификации и защиты прав собственности. Поскольку благо имеет множество измерений с точки зрения возможных способов его использования, требуются определенные ресурсы и время для четкого определения объекта и субъекта права собственности и способа наделения им.

Необходимо подчеркнуть, что здесь речь идет не только об издержках, обусловленных непосредственной защитой прав собственности, существенным элементом которых являются расходы на содержание органов правопорядка, но и отчасти об издержках в сфере образования в той мере, в какой они обеспечивают:

  1. Информирование людей о существующих правовых и социальных условностях обмена;

  2. Процесс социализации, обусловливающий соответствующее исполнение обязательств (оговоренных в контракте);

  3. Непосредственное сокращение издержек, связанных с различиями в социальном, этническом, культурном плане между группами в обществе, посредством общего языка, истории, культурных ценностей.

Ключевой фактор экономии на издержках обеспечения соблюдения правил и, в частности, заключенных контрактов – идеология. Посредством использования идеологии осуществляется не только экономия на издержках принятия решений, но интериоризация норм, суть которой состоит в превращении ограничения в элемент системы предпочтений ценностей, так что они выполняются даже в том случае, если их нарушение проходит незамеченным окружающими. Формирование общего поля взаимодействия (в виде единого языка, культуры) порождает позитивный сетевой внешний эффект, который существенно облегчает обмен деятельностью между экономическими агентами.

Издержки оппортунистического поведения. В основе оппортунистичекого поведения лежит несовпадение экономических интересов, обусловленное ограниченностью ресурсов, неопределенностью и как следствие несовершенной специфицированностью условий контракта. Если ожидаемые издержки, связанные с уклонением от условий контракта, оказываются меньше, чем те выгоды, которые оно принесет, то данный экономический агент выберет ту или иную форму оппортунистического поведения.

С точки зрения контрактного процесса выделяется два типа оппортунистического поведения – предконтрактное и постконтрактное.

Формой предконтрактного оппортунизма является неблагоприятный, или ухудшающий условия обмена, отбор.

Институциональной реакцией на существование этой проблемы может быть, во-первых, использование сигналов, во-вторых, самоотбор.

Одной из причин возникновения постконтрактного оппортуностического поведения является неполнота контракта, поскольку при составлении контракта невозможно предсказать все возможные действия агентов.

Одним из типов постконтрактного оппортунистического поведения является так называемое отлынивание, т.е. работа с меньшей отдачей, чем установлено по договору.

Другая форма постконтрактного оппортунистического поведения – вымогательство – связана со специфичностью активов, т.е. с торгами за квазиренту. Вымогательство возможно в случае, если в данной трансакции используются специфичные активы. Если активы обеих сторон специфичны, вымогательство носит двухсторонний характер.

2 Количественная оценка трансакционных издержек

В экономической литературе существует два подхода к возможности количественной оценки трансакционных издержек: ординалистский и кардиналистский. Большинство исследователей в рамках новой институциональной экономической теории использует ординалистский подход, объясняя изменение структуры трансакций в экономике или в отрасли, замещение внутрифирменных трансакций рыночными и наоборот, появление гибридных форм институциональных соглашений изменениями в относительных трансакционных издержках.

Вместе с тем было предпринято множество попыток дать количественную оценку трансакционных издержек в кардиналистском варианте, т.е. получить такие количественные данные, которые показывали бы величину трансакционных издержек или их долю в валовом национальном или валовом внутреннем продукте, долю в цене сделки или как сумму денег (в том числе денежную оценку времени), необходимую для совершения трансакции.

Некоторые из оценок были осуществлены применительно к отдельному рынку, другие – к экономике в целом.

Определенность трансакционных издержек и их эмпирического прототипа представлена через четырех типов отношений и соответствующих им видов деятельности:

А) отношения между отдельными покупателями и продавцами;

Б) внутрифирменные отношения;

В) производство услуг фирмами – посредниками различных видов;

Г) отношения, связанные с защитой прав собственности

А. Предлагаемый перечень свидетельство о том, что трансакционные издержки являются вездесущими, связанными со всеми типами поведения, предполагающего взаимодействие между экономическими агентами.

Рассмотрим трансакционные издержки, которые возникают при покупке и продаже дома. Сначала выясним, как данная проблема выглядит со стороны покупателя. Трансакционные издержки включают:

  • Время на осмотр дома (ценность которого определяется через временные издержки использования времени);

  • Затраты на получение информации о ценах, а также других вариантах покупки дома;

  • Инвестиции в репутацию как необходимое условие демонстрации надежности для контрагента (что в теории игр известно как достоверностью обещаний);

  • Гонорары юристам;

  • Нотариальные пошлины;

  • Уплата залога в случае согласия на покупку дома и т.п.

Следует отметить, что здесь возникает проблема в связи с появлением вторичных трансакций, когда, например, покупатель нанимает юриста, который, в свою очередь, использует услуги охранника, секретаря, ассистента. Вот почему определенные издержек как трансакционных является относительным. В данном случае расходы на услуги юриста являются элементом трансакционных издержек покупки дома.

При продаже дома к трасакционным относят те издержки, которые не надо было бы нести, если бы продавец продал его сам себе. Именно ценность права пользования, владения домом является вмененным издержками его продажи. В тарнсакционные издержки продажи дома включают: 1) наем агента по продаже недвижимости; 2) расходы на рекламу; 3) издержки, связанные с доказательством надежности для контрагента (репутация); 4) время, затрачиваемое на демонстрацию дома потенциальным покупателям; 5) страхование титула собственности.

Видимые, наблюдаемые и измеряемые элементы трансакционных издержек будут называться трансакционными услугами.

ТРАНСАКЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ

Нерыночные трансакционные издержки

Стоимость трансакционных услуг

Неизмеряемые трансакционные издержки

Измеряемые трансакционные издержки

Теоретическое понятие

Рассмотрим пример образования трансакционных издержек. Они не связаны напрямую с процессом производства и не относятся к материалам или заработной плате. Но их также нужно обязательно учитывать при формировании цены.

Согласно экономической теории, трансакционные издержки (примеры рассмотрим далее) – это затраты, обеспечивающие переход прав собственности из одних рук в другие во время процесса производства продукции. Понять теоретический материал очень сложно. Но пример трансакционных издержек очень прост.

Допустим, есть фирма «Н», которая производит мороженое. У компании уже все есть: сырье (молоко, фруктовые добавки, сахар и т. д.), рабочие, технология и оборудование. Но нет готового помещения, где весь процесс будет происходить.

В данном примере руководству фирмы нужно в кратчайшие сроки найти того, кто даст в аренду помещение, кто сделает в нем ремонт, кто установит оборудование. То есть как минимум нужно найти еще троих подрядчиков и заключить с ними договора. Конечно же, фирма «Н» может сама построить себе здание, сама сделать в нем ремонт и подключить конвейеры, но на это уйдет столько времени, что уже может закончиться летний сезон. В этом случае речь идет о примере трансакционных издержек, когда фирма «Н» передает свои полномочия и права сторонней организации, но вместе с тем охраняет их благодаря письменному соглашению.

Повторяющийся обмен

При этом типе обмена активы не имеют специфических особенностей. Но уже прослеживается постоянность. Например, вы каждый день покупаете молоко у одно и того же продавца. Вы знаете, что его товар хорошего качества, вас устраивает цена, и вы приходите снова и снова. Таким образом мы видим пример снижения трансакционных издержек.

Если есть один и тот же продавец, то не нужно бегать и искать других, да еще постоянным клиентам делают скидки. Поэтому выгоднее заключать многоразовые сделки с проверенными партнерами.

С этой же целью супермаркеты придумывают бонусные или накопительные карты. Имея хорошую скидку в одном супермаркете, покупатель не будет бегать в другие, а магазин получит постоянного клиента.

В бизнесе две вещи являются важными:

  • найти надежного продавца;
  • удержать лояльного клиента, который станет постоянным.

Если у фирмы есть круг постоянных клиентов, которые делают выручку, то не нужно искать других. Так образом, наблюдается пример снижения трансакционных издержек со стороны производителя.

Аутсорсинг: метод снижения трансакционных издержек

Под понятием аутсорсинга подразумевается передача фирмой-заказчиком некоторых своих функций посторонней организации на основании договора. В этом случае фирма-партнер должна быть экспертом в своей области и иметь надежную репутацию.

Наиболее часто встречающийся пример аутсорсинга – это ведение бухгалтерского учета. Маленьким фирмам невыгодно нанимать отдельно человека, платить ему зарплату, плюс неловкость с отпуском: кто будет вести учет, когда бухгалтер уедет отдыхать? Чтобы избежать неловких ситуаций и сэкономить на целом подразделении, компании выгоднее обратиться к сторонней фирме, которая занимается ведением бухгалтерской отчетности.

Типы аутсорсинга:

  • IT-аутсорсинг заключается в обслуживании компьютеров, создании веб-сайтов, программировании, установке программного обеспечения.
  • Производственный. Передача части производственных функций. Например, пользование услугами компании-перевозчика, делегирование другой компании сборки комплектующих.
  • Аутсорсинг в сфере управления включает подбор и обучения персонала сторонним агентством.
  • Передача второстепенных функций, таких как бухгалтерский учет, маркетинг и реклама, логистика.

Аутсорсинг помогает компаниям экономить время, деньги и трудовые ресурсы там, где могут возникнуть большие затраты, позволяя акцентировать внимание только на основном производственном процессе. Он эффективен для больших и малых предприятий, независимо от степени богатства и вида собственности.

Трансакционные издержки

Трансакцио́нные изде́ржки (англ. transaction cost) — затраты, возникающие в связи с заключением контрактов (в том числе с использованием рыночных механизмов); издержки, сопровождающие взаимоотношения экономических агентов.

Выделяют следующие виды трансакционных издержек:

  • издержки сбора и обработки информации,
  • издержки проведения переговоров и принятия решений,
  • издержки контроля,
  • издержки юридической защиты выполнения контракта.

Трансакционные издержки являются следствием сложности окружающего мира и ограниченной рациональности экономических субъектов и зависят от того, в какой координационной системе проводятся экономические операции. Слишком высокие трансакционные издержки могут помешать осуществлению экономического действия. Социальные, государственные и экономические институты (например, биржа) позволяют снизить эти издержки при помощи формальных правил и неформальных норм. Последние составляют деловую культуру.

Трансакционные издержки являются одним из центральных понятий новой институциональной экономики.

Основные понятия

Трансакцией называется любая передача или переполучение права распоряжения имуществом или услугой в процессе обмена между двумя и более участниками договора. Движущей силой подобных процессов в рамках экономической теории выступает, в первую очередь, эффективность, направленная на бережливое использование ограниченных ресурсов. Ограниченными в данном случае могут быть не только производственные факторы, но и средства на организацию и проведение обмена. Трансакция считается эффективной, если выбранная участниками форма договора приводит к наименьшей сумме производственных и трансакционных издержек. Уильямсон делит трансакционные издержки на следующие категории:

  • предполагаемые (ex-ante) издержки: расходы на сбор информации, переговоры, связанные с подписанием договора и другие издержки, возникающие до принятия договора;
  • фактические (ex-post) издержки: расходы на контроль или достижение выполнения обязательств, возникающие после соглашения.

Теория трансакционных издержек (англ. transaction cost theory) считается составной частью новой институциональной экономики и представляет собой теорию организации предприятий, объектом изучения которой служит многосторонний договор как форма организации. Задачей теории трансакционных издержек является объяснение проблем эффективности тех или иных экономических операций в определённых институциональных рамках, то есть способность различных организационных форм в результативном планировании и осуществлении экономических целей. В основе данной теории находится предположение, что любое действие в экономическом контексте в первую очередь связано с затратами. Теория трансакционных издержек противоречит предпосылкам «идеального рынка», выделяя роль организационных форм. Она даёт объяснение взаимодействия (совместных) предприятий и рынка, таким образом помогая при выборе вида сотрудничества и формы организации. С другой стороны существуют сложности в уточнении операционных издержек, что может затруднить возможность конкретных решений.

Детерминанты трансакционных издержек

Решающими факторами трансакционных издержек являются:

  • Специфичность связанных с трансакцией инвестиций (факторная специфика): описывает в рамках трансакции проводимые капиталовложения в производственные мощности и достижение требуемой квалификации.
  • Риск: содержит в себе неопределённость параметров внешней среды и неуверенность в поведении участников договора, основанную на возможном оппортунизме.
  • Частотность: учитывает возможность дегрессии издержек с повышением частоты идентичных трансакций как эффект массовости производства или синергии.

Оценка поведения участников трансакции противоречит предпосылкам идеального рынка и основывается на следующих принципах:

  • Ограниченная рациональность обусловлена суженным восприятием и неполнотой информации задействованных сторон.
  • Оппортунизм в поведении, движущей силой которого является достижение максимальной личной выгоды прибегая к хитрости и коварству.
  • Нейтральное отношение к риску используется в целях упрощения.

В качестве средств социального контроля во избежание оппортунизма можно рассматривать:

  • Доверие как средство повышения эффективности, понижения расходов на контроль, более быстрого достижения соглашения и взаимопонимания в оценке риска.
  • Культура в качестве рамок, определяющих общие ценности, понятия и цели как фактор, влияющий на решение проблем координации. С ними связаны процесс вступления в контакт и согласование: при более длительном партнёрстве в условиях монокультуры вероятно повышение трансакционных издержек в результате зависимости, злоупотребления доверием и оппортунизма, подрывающие эффективность.
  • Репутация служит специфическим капиталом, сохранение которого затрудняется возможностями оппортунизма. Хорошая репутация понижает стимул к оппортунизму и таким образом расходы на сбор информации и ведение переговоров.

К видам договоренностей, обуславливающим институционные формы организации, О. Уильямсон относит:

  • Классический договор — осуществление сделки с помощью рынка. Типичным примером подобной трансакции является договор купли-продажи обычного продукта со следующими особенностями:
    • условия заранее определены и установлены,
    • стороны не рассчитывают на изменение договора после его заключения,
    • договор имеет краткосрочный характер;
  • Неоклассический договор — осуществление сделки с помощью долгосрочного договора. К примерам таких договоров относятся совместные предприятия и франчайзинг. Особенности:
    • сложность учёта исключительно всех нюансов предполагаемого договора. Предпосылки возможности изменения и вид корректуры в таком случае зафиксированы договором, например, в виде гарантийных или страховых условий,
    • нацеленность на длительную совместную работу;
  • Связывающие отношения — договор в рамках организационной структуры. Подобные отношения определяются сложными социальными связями его участников, требующие совместных решений, согласования и развития. Примерами таких трансакций служат процессы внутри предприятий.

Основные выводы

Обмен товаров и сервисных услуг, связанный с ограниченным риском и низкими специфичными инвестициями производится в рамках рынка: условия жёсткой конкуренции и её интенсивность ограничивают возможности оппортунизма и его стимуляцию. Не приводящая к большим затратам возможность корректировки договора после его заключения допускает автономные действия участников контракта и поиск альтернатив.

Трансакционные издержки и эффективность

С возрастающей обоюдной зависимостью участвующих сторон в виде особых трансакционных инвестиций в качестве, например, производственных мощностей, увеличится заинтересованность в нарушении договорённостей за счёт зависимого партнёра с целью присвоения ренты. В таких условиях наиболее эффективными являются гибридные формы договора с характерными обязательствами по обмену информации и санкциями в случае невыполнения условий договора с целью избежания оппортунизма и возможных затрат на заключение дополнительных соглашений. Производство работ в рамках организации оправдано наименьшими трансакционными издержками при условиях высокого риска и больших инвестиций. Затраты на поиск информации, обсуждение и заключения договора в данном случае не возникают, а изменения и дополнения могут быть сильно упрощены. С помощью механизмов управления и контроля, свойственными организациям, возможно частичное или полное избежание вероятности оппортунизма. График «Трансакционные издержки и эффективность» показывает зависимость трансакционных издержек от специфичных инвестиций и риска. Так, к примеру, трансакции с высоким риском по мнению Вильямсона выгоднее проводить в условиях иерархических структур, в то время как менее рискованные операции могут быть эффективно проведены в рыночных условиях.

Типы трансакционных издержек

Принято рассматривать 5 основных типов трансакционных издержек:

  • сбора информации;
  • издержки в ходе переговоров и подписания соглашений;
  • издержки измерений;
  • охраны прав собственника;
  • оппортунистического поведения.

Издержки сбора сведений возникают в результате ее неравномерного распределения на рынке. С целью поиска возможных потребителей или источников сбыта затрачиваются определенные финансы и время. Если сведения даны не в полном объеме, это приводит к затратам на покупку продукции по стоимости, выше равновесной, либо продажу по цене ниже равновесной. Финансовые потери происходят и при закупке товаров-аналогов.

Издержки переговоров и подписания соглашений также являются временными и ресурсными затратами. Юридическое заключение контракта нередко требует таких расходов, которые серьезно увеличивают цену на товар.

Издержки измерения – основной вид трансакционных издержек. Они являются как затратами на оборудования, так и убытками в результате измерительных ошбок, всегда присутствующих в такой деятельности. Мало того, для некоторых видов продукции возможно лишь непрямое измерение или неполное. К примеру, оценка качества автомобиля перед приобретением или уровня подготовки нового сотрудника предприятия. Частично экономия обеспечивается стандартизацией и гарантиями компании (безвозмездный ремонт, замена товара с браком). Но полностью устранить издержки такими способами нереально.

Значительное место занимают и издержки спецификации и защиты прав собственности. При систематическом нарушении прав собственник затрачивает немало времени и средств, чтобы их восстановить. Это касается отчислений государственным и судебным органам, осуществляющим охрану порядка.

Издержки оппортунистического поведения относятся также к погрешностям распределения информации. Действия участников контракта после его заключения предугадать очень сложно. Недобросовестные граждане станут отвечать условиям соглашения в минимальном объеме или вовсе не соблюдать их, если за это не введено наказание. Здесь возникает так называемый моральный риск, в результате неравномерного вклада и неравных возможностей каждого участника договорного обязательства. Таким образом, опппортунистическое поведение – уклонение лица от обязанностей по договору с целью извлечения прибыли из деятельности своих коллег. В крайних случаях представляет собой вымогательство и шантаж, когда одни члены команды понимают свою необходимость для других. Они требуют от партнеров выполнение любых условий под угрозой прекращения своей деятельности.

Итак, трансакционные издержки образуются до обмена, после или во время него. Разделение сфер деятельности и более глубокая специализация влияет на увеличение этих издержек. Их размер зависит и от преобладающей в той или иной сфере формы собственнических отношений. Экономика различает три вида собственности: частная, общая, государственная. Уточним, какова их связь с издержками.

Пример трансакционных издержек

Приведем примеры из повседневной жизни. Допустим, вы ремонтируете квартиру. У вас есть право сделать ремонт самостоятельно, все зависит от умения и желания. Но также можно для каждой процедуры нанять отдельного специалиста, а самому управлять процессом. При этом вы закупаете краску и прочие расходные материалы. В последнем случае выбираются такие трансакции, которые исключают сотрудничество с одной компанией. Причина в том, что у вас есть недоверие к организации и мнение, что она имеет свою выгоду сделать ремонт дороже, чем у вас получится собственноручно. Однако, если вы являетесь человеком обеспеченным и крайне занятым, проще обратиться в организацию по ремонту, во избежание высоких временных альтернативных издержек. В данном примере действует так называемый «эффект богатства», такой термин также создан Р. Коузом. По его классификации трансакционным издержкам противопоставлены «издержки агента», а эффект богатства играет решающую роль в выборе между двумя категориями.

Сейчас большинство специалистов рассматривают трансакционные издержки в интегральном виде, как погрешности деятельности системы. Данные затраты возникают при обмене прав на собственность при наличии неполных сведений, либо их утверждение при таком же условии. Защищая свои права, собственники не заключают никаких новых контрактов, а стараются избавить свое имущество от посягательств третьих лиц. Они обеспокоены ущемлением своих прав со стороны, из-за чего готовы тратить средства на их охрану (например, установка забора или содержание сотрудников охранных предприятий).

Координационные и мотивационные издержки

По иным признакам трансакционные издержки классифицировали ученые Поль Р. Мильгром и Джон Робертс. По их мнению, затраты зависят от таких показателей, как координация и мотивация.

Координационные издержки:

  • издержки выявления деталей договора. Возникают в результате анализа рынка с целью выявления, что на нем можно приобрести;
  • издержки определения контракта. Анализ условий поставщиков продукции и услуг.
  • издержки непосредственной координации. Искусственное образование структуры, объединяющей стороны.

Мотивационные издержки:

  • связанные с недостаточной информацией. Недостаток сведений о рынке часто приводит к отказу от покупки товара (услуги). Дело в том, что неопределенность бывает настолько серьезной, что потребителю проще не приобретать товар (услуги), чем тратить время и средства на поиск информации.
  • оппортунистические издержки. Заключаются в преодолении последствий оппортунизма, т.е. недобросовестного поведения участника контракта. Для этого может быть нанят надсмотрщик, либо применены дополнительные средства контроля за деятельностью этого лица.

Отличие трансакций по специфике активов и по частоте

О. Уильямс выявил отличие трансакций по специфике активов и по частоте.

Разовый (элементарный) рыночный обмен. Например, покупка чайника. Приобретать этот товар вы станете лишь тогда, когда выйдет из строя предыдущих. Для продавца не имеет значения, кто купит данный товар. Главный показатель здесь – цена.

Повторный обмен товарами массового потребления. Специальных активов в данном случае нет. К примеру, вы посещаете только один хлебный магазин, и у вас нет необходимости тратить время и деньги на покупку хлебобулочных изделий в другом месте. Это выгодно как вам (экономите на оценке разного товара), так и продавцам, которые уверены в сбыте своей продукции.

Инвестирование в специфические активы. Такой актив всегда создается для конкретной трансакции. Предположим, здание построено с целью сдачи под цех. Его можно использовать и по-другому, но при этом возможны убытки. То есть, любая возможность использования ресурса по-другому принесет меньший доход. Специфические активы – затраты от деятельности, которая приносит не большую выгоду.

Инвестирование в уникальные активы.

Индосинкратический актив – ресурс, который в случае альтернативного использования полностью обесценивается. Например, половина средств, инвестированных в процесс производства. Допустим, вариант использования построенной домны всего один. Такой актив имеет смысл лишь в сочетании с конкретной технологией.

Минимизация трансакционных издержек

Каждый современный менеджер стремится трансакционные издержки минимизировать. Это теоретический показатель, он не учтен в бухгалтерских и управленческих документах. Понятие, чаще применяемое в практике – накладные затраты. Это расходы, обеспечивающие производственный цикл, совместно с основными: на управление, обслуживание и использование техники, ее содержание. Они не зависят напрямую от количества выпускаемой продукции.

Руководитель предприятия должен знать все виды трансакций и уметь составить так называемый план трансакций, который поможет выпустить продукцию или оказать услуги с минимумом затрат. Для их сокращения необходимо: сокращение трансакций, автоматизация производства, стабилизация условий труда. Рассмотрим трансакции организации среднего масштаба:

  • логистика. Транспортировка материалов, их заказ и непосредственно доставка, оформление сделки. Производится специалистами, не задействованными на производстве.
  • снабжение. Обеспечение производственного цикла ресурсами в виде материалов, рабочей силы и техники. Здесь решающая роль принадлежит лицам, ответственным за подбор персонала и покупку сырья. К этому процессу относятся составление производственного плана и прогнозов, управление качеством.
  • модернизация. Использование компанией новейших технологий, совершенствование технических операций. Напрямую связана с обработкой информации.

В случае смены типа выпускаемого продукта, вносятся поправки в сертификацию товара и контроль за его качеством, что увеличивает трансакционные издержки.

Трансформационные издержки

Кстати, с экономической точки зрения существует две разновидности издержек: трансакционные и трансформационные.

  • Первый вид (трансакционные) представляет собой расходы, образующиеся в результате технического преобразования исходного материала, из которого получается продукция определенной ценности.
  • Ко второй категории затрат (трансформационные) относятся зараты на измерение и планирование. Часто их не берут во внимание, либо считают трансакционными издержками, на самом же деле они чисто технологические.

Трансацкционные, по сравнению с трансформационными, не имеют отношения к образованию цены.

Трансакционные издержки (Transaction costs) — это издержки, которые относятся не к производству продукции непосредственно (расходы на сырье, заработную плату, материалы, транспортировку и пр.), а с сопутствующими этому производству косвенными затратами на сбор и поиск всей необходимой для деятельности информации, заключение различных сделок, контрактов, договоров и пр.

Данный термин был впервые введен американским экономистом Р. Коузом в своем труде «Природа фирмы» в 1937 г., впоследствии ставшего лауреатом Нобелевской премии по экономике именно за изучение трансакционных издержек в 1991 году.

Существует несколько видов трансакционных издержек. Перечислим важнейшие из них.

  1. Издержки поиска информации. Имеются в виду, прежде всего издержки, связанные с поиском контрагентов хозяйственных и прочих сделок, а также поиск максимально выгодных условий, в отношении цены, купли-продажи. Перед тем как заключить нужную сделку, экономический агент собирает необходимую для него информацию о контрагенте (например, страховая компания, перед тем как застраховать вашу жизнь, потребует от вас множество справок о состоянии вашего здоровья, а также обязательно проверит их достоверность). Цены на одинаковое благо могут существенно отличаться на разных рынках, и каждый из нас знает то, что люди с более низкими доходами, прежде чем купить необходимый товар, сначала обойдут несколько магазинов и рынков в поисках низкой цены.
  2. Издержки заключения хозяйственного договора (контракта). Чтобы заключить необходимое соглашение между сторонами, требуются затраты денег и времени. Например, вы собираетесь опубликовать написанный вами детективный роман. Вам потребуется знающий агент, который будет вести все нужные переговоры с издателем, поэтому потребуются денежные средства для оплаты услуг агента. Сами переговоры займут некоторое время. И наконец, подписание долгожданного договора, а также дружеский ужин с издателем тоже будут являться трансакционными издержками заключения контракта.
  3. Издержки измерения. Все блага обладают различными свойствами, которые приносят полезность их обладателю. Например, вы собираетесь купить шубу. Перед тем как совершить покупку, вам необходимо убедиться в качестве меха, окраски, пошива и пр. Придирчивый покупатель перед выбором будет мять мех, встряхивать шубу, пытаться выдернуть ворс и может быть даже нюхать для того чтобы определить качество выделки. В данном случае издержки измерения затрудняют покупку для тех, кто не обладает знаниями о товаре. Минимизирует издержки измерения такое свойство как торговая марка (бренд) какой-либо известной фирмы, но и в данном случае никто не застрахован от подделки. Также издержки измерения связаны с покупкой измерительной аппаратуры (калькуляторы, весы, дозиметры, кассовые аппараты и пр.).
  4. Издержки спецификации и защиты прав собственности. Можно отметить, что какая-либо спецификация, а также защита прав собственности связана с точным определением объекта либо субъекта собственности, органов охраны правопорядка, функционированием судебной системы и т.д. В качестве яркого примера можно рассмотреть деятельность множества частных фирм малого бизнеса в недалеком прошлом России. По сути, право частной собственности любой фирмы должно охраняться государством, как в любой цивилизованной стране мира с развитой рыночной экономикой. Но, если в силу каких-либо причин государство не справляется с этой задачей в полном объеме, то частный бизнес прибегает к альтернативным средствам защиты своей собственности. Иными словами, фирмы прибегают к поиску так называемых «крыш», выполняющих охранные функции за определенную плату.
  5. Издержки оппортунистического поведения. Т.е. издержки связанные с нечестностью и обманом, сокрытием информации, с которыми могут столкнуться экономические агенты в своей деятельности. Например, выявление наказание нечестного контрагента, нарушающего условия договора, влечет за собой немалые издержки. Затраты требуются и для того, чтобы защитить себя от подобного оппортунистического поведения. Например, в обменных пунктах валют и кассах многих финансово-кредитных учреждений стоят специальные приборы выявления поддельных банкнот. Ценители меда при его покупке в обязательном порядке проверяют его специальным химическим карандашом. Макая карандаш в мед, человек смотрит на реакцию: при окраске в фиолетовый цвет можно сделать вывод, что мед ненастоящий.

Трансакционные издержки пронизывают всю сферу хозяйственной жизни общества. Все мы сталкиваемся с подобными издержками на каждом шагу, порой не осознавая этого. Ученые часто сравнивают трансакционные издержки в экономике и трение в физике, проводя между ними аналогию. Американский экономист Д. Стиглер писал, что «окружающий мир с отсутствующими трансакционными издержками является таким же странным, как и физический мир с отсутствием сил трения». Р. Коуз утверждал, что если вдруг будут отсутствовать все перечисленные выше виды трансакционных издержек, то ничего не может помешать совершению сделок (трансакций) и в итоге вечность будет прожита за считанные доли секунды. Обменные операции происходили бы мгновенно, потому что на поиск той или иной информации не затрачивалось бы ни малейшей доли ресурсов.

Для осуществления процесса производства, создания продукции и оказания услуг предприятиям и фирмам необходимы экономические ресурсы, которые привлекаются на рыночной основе за определенную цену. Это составляет экономическую основу издержек производства в рыночной экономике.

Издержки по экономическому содержанию подразделяются на две части: производственные издержки (production costs)итрансакционные издержки (transaction costs).

Производственные издержки характеризуют собственно процесс производства, связаны с преобразованием ресурсов в конечные товары и услуги. Данные издержки сопровождают процесс физического изменения материала, они связаны с преобразованием ресурсов в конечные товары и услуги, которые обладают определенной ценностью. В эти издержки включаются не только издержки обработки материала, но и издержки, связанные с планированием и координацией процесса производства, если они касаются технологии, а не взаимоотношений людей. Производственные издержки являются объектом анализа в традиционной неоклассической теории, которая фактически абстрагируется от трансакционных издержек. Однако не замечать их просто невозможно.

Обусловлено это тем, что в условиях рыночной экономики, где хозяйствующие субъекты обособлены друг от друга, предпосылкой обмена выступает принадлежность благ агентам экономических отношений. Именно собственник, вступая в рыночные отношения, определяет, как и на каких условиях экономическое благо будет передано другому лицу, то есть что является объектом передачи: права пользования, владения, распоряжения, управления и т.д. Кроме того, в хозяйственной практике фирмы несут затраты по взаимодействию с внешней средой, а также подразделений и работников внутри фирмы. Любому предприятию всегда требуется осуществлять контракты и обмен информацией с покупателями и поставщиками, предприятиями сбыта и торговыми агентами, с банками и инвесторами, осуществлять различные сделки. Все это требует значительных затрат времени и ресурсов.

Понятие трансакционных издержекбыло введено вэкономическую теориюР. Коузомв статье «Природа фирмы» (1937 г.).Они включают расходы, связанные с поиском информации, затраты на ведение переговоров, работу по измерению свойств товара (услуги), издержки по спецификации и защите прав собственности, а также траты, связанные с преодолением оппортунистического поведения контрагентов.

Однако значение трансакционных издержек для процесса обмена стало объектом широкого анализа только лишь после публикации работы Р. Коуза «Проблемы социальных издержек» (1960 г.). Их сущность он описал следующим образом: «Чтобы осуществить рыночную трансформацию, необходимо определить, с кем желательно заключить сделку и на каких условиях, провести предварительные переговоры, подготовить контракт, собрать сведения, чтобы убедиться в том, что условия контракта выполняются, и так далее».

Дальнейшие разработки теории трансакционных издержек были проведены А. Алчияном и Г. Демсецем, У Меклингом, Д. Нортом, О. Уильямсоном, М. Дженсеном, К. Далманом и др. Их научные результаты в этой области послужили базой для теории фирмы. Сама же теория трансакционных издержек сформировалась лишь в 60-70 гг. ХХ века, а ее положения получили сильный импульс для широкого распространения и применения при анализе экономических процессов.

Причиной этому послужили, во-первых, резкое обострение социально-экономических проблем в ведущих промышленных странах, связанных во многом с возросшей ролью государства в управлении экономическими и социальными процессами (в связи с «провалами рынка»), а также мировые тенденции, направленные на дальнейшую интеграцию и разделение труда между различными странами или группами стран. Во-вторых, все это неизбежно отразилось на изменении их институциональной системы и росте трансакционных издержек. В-третьих, развитие новых технологий, появление новых видов собственности, например, интеллектуальной, обострение проблемы расщепления прав собственности на частичные правомочия и т.д. также способствовали дальнейшему росту трансакционных издержек как отдельных экономических агентов, так и экономической системы в целом.

Теория трансакционных издержек имеет чрезвычайно важное значение и для тех обществ, в которых удельный вес таких издержек особенно велик, где права собственности слабо определены (специфицированы). Такие условия характерны для стан, осуществляющих переход к рыночной экономике. Недостаточно развитая правовая сторона рыночных отношений создает благоприятные условия для жульничества, обмана, искажения информации о потребительских свойствах товаров и их реальной ценности. Однако и в развитом обществе проблема минимизации трансакционных издержек по-прежнему актуальна. Это связано как с дальнейшим совершенствованием юридических норм, так и (что более важно) с укреплением этического фундамента, честности и ответственности, идеологии консенсуса в обществе. Последнее направление, как считают многие современные исследователи, ведет к созданию мягкой инфраструктуры рынка и является наиболее эффективным и экономичным способом защиты интересов всех и каждого.

Важно подчеркнуть, что теория трансакционных издержек в некоторой степени повторила путь, пройденный неоклассической экономической теорией – от исследования фирмы до анализа экономической системы. Другими словами, инструментарий теории трансакционных издержек стал широко применяться как на микроуровне(анализ процессов на уровне фирмы, изучение поведенческих мотиваций отдельных экономических агентов), так и на макроуровне (анализ экономической системы в целом).

Итак, теория трансакционных издержек заняла достойное место в экономической науке, а в экономической литературе широкое распространение получило определение трансакционных издержек, сформулированное К. Далманом: «трансакционные издержки (transaction costs)– это издержки сбора и обработки информации, издержки проведения переговоров и принятия решений, издержки контроля и юридической защиты выполнения контракта». Таким образом, трансакционные издержки – это издержки, не связанные с процессом производства товаров и услуг. Ресурсы, которые преобразуются в конечные товары и услуги, образуют элементы производственных издержек, а те ресурсы, использование которых обусловливает изменение правовых характеристик вещи, формируют трансакционную составляющую издержек фирмы.Трансакционные и производственные издержки находятся в неразрывной функциональной зависимости. Граница, проводимая между ними, весьма условна, что следует учитывать при количественной оценке трансакционных издержек.

В экономической литературе существуют различные подходы к классификации видов трансакционных издержек. Рассмотрим основные виды трансакционных издержек, которые получили наиболее широкое распространение в экономической литературе. В их числе: издержки поиска информации, издержки измерения количества и качества вступающих в обмен товаров и услуг, издержки ведения переговоров и заключения контрактов, издержки оппортунистического поведения, издержки спецификации и защиты прав собственности. Рассмотрим эти виды издержек подробнее.

1. Издержки поиска информации. К этому виду издержек относятся затраты времени и ресурсов на получение и обработку информации о ценах имеющихся на рынке товаров, продавцах и покупателях. В условиях неопределенности объективно возникают издержки, связанные с поиском наиболее выгодной цены, как со стороны покупателей, так и со стороны продавцов. Эти издержки определяются, прежде всего, дифференциацией цен на один и тот же товар. Эта дифференциация возникает в силу неоднородности информации, которую получает каждый экономический агент. Разброс цен на тот или иной товар является одним из признаков несовершенства рынка и его механизма ценообразования. В чистом виде цены на товар могут быть едины при условии, когда трансакционные издержки равны нулю.В реальной действительности на рынке цены на однотипные товары являются разными. Поэтому поводу Дж. Стиглер пишет: «На всех рынках цены меняются более или менее часто, и, если только рынок не централизован полностью, никому не будут известны все цены, устанавливаемые в данный момент различными продавцами (или покупателями). Покупатель (или продавец), желающий определить наилучшую цену, должен опросить разных продавцов (или покупателей), и это явление я буду называть «поиск»».

Таким образом, издержки такого рода складываются из затрат времени и ресурсов, необходимых для ведения поиска, также потерь, связанных с неполнотой и несовершенством приобретаемой информации. Сокращению издержек этого вида способствуют такие институты, как специализированные рынки (биржи), а также реклама и репутация как общественно значимая оценка экономического агента с точки зрения деловой этики, если речь идет, например, о предпринимателе.

2. Издержки измерения количества и качества вступающих в обмен товаров и услуг.Потребитель получает для себя полезность от разнообразных свойств благ, которые он потребляет. Оценка или измерение этих свойств предполагает затраты: на измерительную аппаратуру, затраты времени на разработку системы стандартизации, а также использование суррогатов (оценка качества товара по физическим свойствам, по цене, по оценкам других агентов) или посредников (в том числе и государственных по формальному статусу): в виде госторгинспекции, обществ потребителей, оценщиков конкурентов и т.п. Кроме того, необходимо знание правил, а также технологии обеспечения их соблюдения для того, чтобы оценить, насколько велика ожидаемая полезность вещи для потребителя. Характеризуя этот вид трансакционных издержек, Д. Норт отмечает, что «получаемая нами полезность возникает из разнообразных свойств изделия и услуги или в случае деятельности… агента из множества отдельных операций, которые составляют его деятельность. Это означает… что когда я потребляю апельсиновый сок, то его полезность для меня заключается в количестве сока, который я выпиваю, в содержании витамина С, вкусе и аромате, хотя обмен, который я произвел, состоит просто в уплате двух долларов за четырнадцать апельсинов. Аналогичным образом, покупая автомобиль, я получаю взамен определенный цвет, скорость, оформление, отделку салона, пространство для ног, потребление бензина на одну милю – все это ценимые свойства, хотя то, что я купил, – это только автомобиль. Когда я покупаю услуги врачей, то частью покупки являются их квалификация, манеры обращения с больными и время, потраченное в ожидании в приемной. Когда в качестве руководителя экономического факультета я нанимаю на работу младших преподавателей, то объектом найма становится не только количество и качество… преподавания и выход научной продукции… но и множество других сторон их работы: готовятся ли они к занятиям, приходят ли вовремя, помогают ли коллегам, участвуют ли в жизни факультета, не злоупотребляют ли своей властью над студентами, не звонят ли друзьям в Гонконг за счет факультета… Для того, чтобы провести оценку этих свойств, необходимо затратить ресурсы; дополнительные ресурсы требуются для того, чтобы установить и оценить права, которые передаются при обмене».

В силу того, что существует два типа характеристик благ – физические и правовые, важно выделять два типа издержек измерения, которые связаны с оценкой свойств, принадлежащих этим типам характеристик благ.

Сокращению издержек измерения способствует введение стандартов мер и весов, приобретение партий товаров по образцам, фирменные знаки и др.

3. Издержки ведения переговоров и заключения контрактов.Ведение переговоров и заключение контрактов требует ресурсов и времени. В условиях неопределенности контракты придают устойчивость взаимоотношениям хозяйствующих субъектов, так как они предполагают проекцию действий участников контракта на будущее. Разработка контракта предполагает также предварительную коммуникацию.

В качестве примера можно привести составляющие элементы кредитной сделки банка с клиентом со стороны банка. Такая сделка предполагает:

1. Рассмотрение заявки на кредит и проведение собеседования с клиентом;

2. Изучение кредитоспособности клиента и оценку степени риска на основе финансовой отчетности, бизнес-планов, налоговых деклараций;

3. Подготовку предложений по кредиту при положительной оценке заявки;

4. Подписание кредитного соглашения, которое включает согласованные условия по свидетельствам и гарантиям, характеристикам кредита, обязывающим условиям, запрещающим условиям, санкциям в случае нарушения соглашения.

Наиболее распространенным способом экономии издержек заключения контрактов является использование системы стандартных (типовых) договоров с точки зрения взаимных обязательств сторон. Для снижения издержек заключения контракта в качестве гаранта может быть использована и третья сторона, которая способна в определенной степени компенсировать недостаток взаимного доверия сторон контракта.

4. Издержки оппортунистического поведения.Хозяйствующие субъекты всегда преследуют свои эгоистические интересы. В силу этого их поведение может носить недобросовестный (отклоняющийся) характер и нарушать условия сделки в целях получения односторонних выгод. Так, известный экономист О.Уильямсон рассматривает оппортунизм– как преследование личного интереса с использованием коварства (self-interest-seeking-with-guile), включая такие более явные формы, как ложь, мошенничество, воровство, а также предоставление неполной или искаженной информации, особенно когда речь идет о преднамеренном обмане, введении в заблуждение, искажении и сокрытии истины или других методах запутывания партнера.

Оппортунизм может проявляться:

— внутри организации или фирмы;

— при осуществлении рыночных сделок.

Внутри организации или фирмы оппортунизм возникает тогда, когда отсутствует контроль за агентом, который начинает действовать исходя из собственных интересов, не обязательно совпадающих с интересами нанявшей его фирмы и трудового коллектива. Работник начинает выполнять свои обязанности с меньшей ответственностью и отдачей, чем это предусмотрено договором о найме. В силу того, что работник выполняет свои функции в коллективе, определить его личный вклад чрезвычайно трудно. Такое поведение нарушает принципы материального и морального стимулирования к труду и создает условия, подталкивающие к отлыниванию. Контроль же за деятельностью членов коллектива зачастую оказывается неэффективным или дорогостоящим, издержки такого контроля могут превышать издержки от оппортунистического поведения.

При осуществлении рыночных сделок экономические агенты всегда сталкиваются с неопределенностью внешней среды, что осложняет осуществление трансакций, которые представляют собой сделки, облеченные в контрактную форму в письменной или устной форме.Учитывая, что вероятность совершения индивидом оппортунистического поступка, то есть отказа от ранее взятых и закрепленных в договоре обязательств, не может быть оценена и рассчитана заранее и в полном объеме, становиться невозможным запланировать сумму издержек, связанных с заключением таких сделок.

5. Издержки спецификации и защиты прав собственности. В силу того, что благо имеет множество измерений с точки зрения возможных способов его использования, требуются определенные ресурсы и время для четкого определения объекта и субъекта правасобственности и способа наделения им. Эти издержки включают в себя расходы, которые несут суды, арбитраж, органы государственного управления, затраты времени и ресурсов, необходимые для восстановления нарушенных прав, потери от плохой спецификации и ненадежной защиты. Проблема спецификации прав собственности, а также разграничения прав возникает практически повсеместно (в рамках фирмы, домашнего хозяйства, государственного учреждения), если воспроизводится система взаимодействия между людьмипо поводу ограниченных ресурсов. С издержками этого вида можно бороться путем воспитания членов общества в духе согласия с общепринятыми «правилами игры» и этическими нормами, укрепления идеологии, создания системы базовых ценностей общества, направленной на соблюдение установленных «правил игры», выработку общественного мнения, осуждающего нарушение закона. Все это является более эффективным способом защиты прав собственности, нежели использование механизмов принуждения и наказания.

Таким образом, трансакционные издержки, их виды являются важнейшим элементом рыночной экономической системы и их роль в развитии этой системы чрезвычайно велика.

Трансакционные издержки.

Изучение трансакционных издержек предполагает определение трансакционных издер­жек.

На возможности извлечения выгод от обмена влияет не только общая величина тран­сакционных издержек, но и распределение их бремени между участниками обмена. Эффектив­ность размещения ресурсов зависит не только от общего уровня трансакционных издержек и распределения между заинтересованными сторонами, но и от структуры, определяемой направ­лениями потенциальных и реальных соглашений между экономическими агентами.

Трансакционные издержки не единственный компонент издержек производства. Таким образом, необходимо определение соотношения между трансакционны­ми и трансформационными издержками.

Трансакционные издержки: определение, условия возникно­вения, значение. Первое, наиболее общее определение, которое мож­но было бы дать, основано на определении трансакции:

трансакционные издержки — это ценность ресурсов (денег, времени, труда и т.п.), затрачиваемых на планирование, адаптацию и обеспечение контроля выполнения взятых индивидами обязательств в процессе отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, принятых в обществе.

Издержки производства, в соответствии с новой институциональной экономической теорией, состоят из двух частей — трансформационных издержек, связанных с изменением или воспроизводством физических характеристик благ, и трансакционных издержек, отражающих изменение или воспроизводство «пра­вовых», а в более общем плане — институциональных, характеристик.

Если представить экономику как систему жизнеобеспечения, то тогда трансакционные издержки можно рассматривать как издержки эксплуатации экономической системы. Определяя содержание понятия «трансакционные издержки» иногда используют аналогию, предложенную Кеннетом Эрроу: трансакционные издержки в экономической системе подобны феномену трения в мире физиче­ских объектов. Данная аналогия позволяет говорить о всеобщем распростране­нии трансакционных издержек.

Понятие трансакционных издержек имеет ключевое значение в новой институциональной теории, поскольку институты объясняются не через призму конфликта классовых интересов, а с точки зрения возможностей экономии на трансакционных издержках.

Для объяснения феномена трансакционных издержек наиболее существенны два момента: несовпадение экономических интересов взаимодействующих друг с другом агентов и феномен неопределенности. Неопределенность определяется не только через фрагментарность (и, как правило, искаженность) располагаемой индивидами информации, но и ограниченные возможности ее переработки, ко­торыми они (агенты) обладают.

Учитывая наличие двух аспектов в объяснении трансакционных издержек, их можно интерпретировать как издержки по координации деятельности экономи­ческих агентов и снятию распределительного конфликта между ними. Посколь­ку координация — это ключевой компонент любой организации, то без учета трансакционных издержек (в явном виде или имплицитно) экономический ана­лиз был бы малопродуктивным

Значение анализа трансакционных издержек станет более понятным, если пред­ложить историческую иллюстрацию, данную Д. Нортом:

«Торговля, как учит нас теория международной торговли, всегда сулила выго­ду, но при этом существовали и препятствия, мешающие эту выгоду реализо­вать. Причем если бы единственным препятствием на пути развития торгов­ли были транспортные издержки, то существовала бы обратная зависимость между транспортными издержками, с одной стороны, и торговлей, обменом и благосостоянием государств — с другой. Но вспомним, что уже на заре нашей эры, как показывает опыт Римской империи I—II вв., было возможно охватить торговыми связями обширные территории, несмотря на все транспортные издержки того времени, а с закатом Римской империи торговля пришла в упа­док, а вместе с ней, по всей вероятности, снизилось и благосостояние общест­ва и отдельных социальных групп. И причина была не в том, что выросли транспортные издержки, а в том, что с расширением региона торговли вы­росли трансакционные издержки, а целостные политические системы, способ­ные эффективно охранять правопорядок и соблюдение законов, исчезли».

Отсутствие прямой связи между эффективными институтами и их существованием, которое объясняется с помощью трансакционных издержек, является важным направлением исследования эволюции институтов.

Становится воз­можным объяснение эволюции как изменений, зависящих как от траектории предшествующего развития, так и от несовершенства механизма обратной связи и отбора, посредством которых субъекты, принимающие решение, обучаются, а внешняя среда обусловливает выживание, развитие наиболее «удачливых», а точнее, в наибольшей степени адаптировавшихся, которые, в свою очередь, оп­ределяют ход дальнейшего развития.

Такая интерпретация трансакционных издержек позволяет выявить взаимосвязь между ними и институтами, а через них — между институтами и благосостоя­нием. Двойственная основа трансакционных издержек обусловлена, с одной стороны, проблемой координации ввиду существования неопределенности, а, с другой стороны, — проблемой распределительного конфликта ввиду противоре­чий интересов экономических агентов в мире ограниченных ресурсов. Данное обстоятельство указывает на возможность существования неоднозначной зави­симости между ними и институтами, поскольку интересы одной группы могут заключаться, во-первых, в повышении уровня неопределенности для других, во- вторых, в получении преимущества в силе за счет других, Последнее позволяет повысить благосостояние данной группы без увеличения размеров выпуска продукта.

Если бы трансакционные издержки были равны нулю, то, следуя предпосылкам новой институциональной (и неоклассической) теории, ресурсы распределялись и использовались бы там, где они обладают наибольшей ценностью (если не принимать во внимание эффект дохода) вне зависимости от первоначального распределения прав собственности между экономическими агентами.

В соот­ветствии с предпосылкой о нулевых трансакционных издержках интерпретато­рами Р. Коуза была сформулирована теорема, носящая его имя. Сокращенный вариант ее можно представить в следующем виде: при нулевых трансакционных издержках и эффекте дохода, а также экзогенности цен по отношению к действи­ям экономических агентов первоначальное распределение прав собственности не влияет на эффективность их окончательного размещения.

Вот почему в неоклассической экономической теории институты не имеют значения с точки зрения эффективности (Парето-оптимальности) окончательного распределения ресурсов. В качестве комментария к данному определению необ­ходимо подчеркнуть, что сам Р. Коуз никогда не говорил о модели мира с нуле­выми трансакционными издержками в позитивном плане. Понятие «мир Коуза» вводит в заблуждение, поскольку под этим подразумевается модель с нулевыми трансакционными издержками.

Первая работа Р. Коуза, получившая всемирное признание несколькими десятилетиями позже, — «Природа фирмы» (1937) основана именно на предпосылке о ненулевых трансакционных издержках. Сформулированная теорема имеет значение в том плане, что косвенным образом показывает: положительные трансакционные издержки имеют значение при различных вариантах первоначального распределения прав собственности с точки зрения эффективности конечного размещения ресурсов.

Учитывая это обстоятельство, во-первых, мы получаем, возможность объяснить существование различных режимов прав собственности (частная, государствен­ная, коммунальная, свободный доступ) с функциональной точки зрения, а не только с морально-этической, которая имеет как самостоятельное, так и произ­водное от функционального основания значение.

Во-вторых, учет трансакцион­ных издержек позволяет объяснить сравнительную эффективность различных способов интернализации внешних эффектов как способа полного учета в про­цессе принятия решений издержек и выгод, возникающих в результате их (ре­шений) выполнения.

В-третьих, появляется возможность объяснить возникно­вение и пределы распространения различных форм институциональных согла­шений, или институциональных устройств.

В-четвертых, анализ трансакцион­ных издержек имеет значение и в интерпретации институциональной трансфор­мации, выражающейся, в частности, в реструктуризации режимов прав собст­венности, например, в переходе от свободного доступа к частной, государствен­ной или коммунальной собственности, изменении правил, образующих инсти­туциональную среду. Кроме того, с помощью данного понятия можно опреде­лить условия возникновения и соотношение между различными институцио­нальными соглашениями в экономической истории.

Трансакционные и трансформационные издержки. Трансакци­онные издержки — элемент издержек производства наряду с трансформа­ционными издержками, которые являются объектом анализа в традиционнои неоклассической теории .

Существует не только взаимодополняемость трансакционных и трансформационных издержек, но и их заменяемость. Предлагаемый подход дает возможность объяснить существование форм хозяйственной деятельности или взаимодейст­вия между экономическими агентами, которые не обеспечивают минимизации средних трансформационных издержек в долгосрочном аспекте (если речь идет о конкурентном режиме функционирования экономической системы), и наобо­рот.

Рассмотрим данный вопрос более подробно. Известно, что ограниченные блага обладают комплексом характеристик, которые можно разделить на две группы: физические и правовые. Первая группа включает такие свойства, как размер, форма, вкус, цвет, запах, химический состав, вес, расположение в пространстве и во времени. Ко второй группе относят правомочия, составляющие права соб­ственности.

Двум типам характеристик благ соответствуют две функции: трансформацион­ная и трансакционная, которые позволяют создавать их и изменять. Трансфор­мационной называется функция, если ее осуществление направлено на измене­ние физических свойств вещи. Трансакционной считается функция, если изме­няются характеристики вещи, относящиеся к правам собственности. Таким об­разом, ресурсы, связанные с реализацией трансформационной функции, обра­зуют элементы трансформационных издержек, а те ресурсы, использование ко­торых обусловливает изменение правовых характеристик вещи, формируют трансакционную составляющую издержек производства.

Фирма, производящая программные продукты или компьютеры, повышает трансформационные издержки, обеспечивая совместимость своих продуктов с продуктами конкурентов. Однако это существенным образом снижает трансак­ционные издержки, поскольку делает излишним осуществление покупателями специфических инвестиций с соответствующей им классической проблемой размывания квазиренты вследствие оппортунистического поведения производи­телей ex post.

В результате снижения трансакционных издержек расширяется емкость рынка, что позволяет фирме компенсировать рост трансформационных издержек.

Другой пример основан на сравнении двух видов обмена: персонализированно­го и безличного. В рамках персонализированного обмена в силу высокой степени повторяемости сделок с одними и теми же участниками обман, мошенниче­ство, воровство, нарушение взятых на себя обязательств либо вообще отсутст­вуют, либо представлены слабо. Таким образом, прямые, явные трансакционные издержки в таком обмене низки. Вместе с тем персонализированный обмен воз­можен в очень узких пределах, что оказывается препятствием для разделения труда и специализации. В свою очередь, специализация — условие снижения трансформационных издержек. Следовательно, в условиях персонализирован­ного обмена общие издержки оказываются высокими за счет трансформацион­ных издержек.

В то же время безличный обмен позволяет экономическим аген­там производить с низкими трансформационными издержками за счет карди­нального расширения масштабов специализации. Однако, как показывает одно­ходовая игра «дилемма заключенных», условия которой вполне соответствуют условиям деперсонализированного обмена, равновесный набор стратегий будет предполагать взаимный обман, мошенничество, фальсификацию товаров, бес­принципность, что в некоторых случаях требует вмешательства третьей сторо­ны.

Именно структура и динамика трансакционных издержек (вкупе с трансформационными издержками и технологией) определяют формы организации хозяй­ственной деятельности, содержание и характер реальных трансакций. Данное обста тельство дает возможность сформулировать гипотезу, в соответствии с которой не только технология, но и институты являются источником экономи­ческого роста.

Свойства существующих институтов ощутимо влияют на характеристики экономических результатов, что подтверждается исследованиями, в соответствии с которыми страны с высоким качеством институтов оказывались в более выгод­ном положении, чем страны с более высоким качеством макроэкономической политики и большим запасом человеческого капитала, но низким качеством ин­ститутов.

Нередко предполагается, что изменения в технологии влияют на уровень трансформационных издержек, тогда как институциональные изменения приводят к росту или снижению трансакционных издержек. Однако существуют как мини­мум еще две формы зависимости, которые оказались за пределами внимания исследователей проблемы трансакционных издержек.

Во-первых, влияние из­менения в технологии на уровень трансакционных издержек и, во-вторых, влия­ние институциональных изменений на трансформационные издержки.

Включе­ние в анализ этих зависимостей позволяет преодолеть ограниченность наивной версии теории, в соответствии с которой при данном состоянии техники выби­рают такие институты, которые обеспечивают минимизацию трансакционных издержек.

Параллельно данный подход позволяет ответить на вопрос: действительно ли технологические изменения, обусловливающие снижение трансфор­мационных издержек, приводят к росту трансакционных издержек и адапти­рующимся к институциональным изменениям?

По мнению К. Эрроу, в ценовой системе трансакционные издержки вбивают клин между ценами продавцов и ценами покупателей и тем самым приводят к потерям, нанося с точки зрения традиционной экономической теории ущерб общественному благосостоянию. И с этой позиции трансакцинные издержки действуют как налог. Однако распределение бремени трансакционных издержек во многом зависит от результативности стратегического поведения соперни­чающих сторон. Вместе с тем налоги иногда включают как один из элементов в трансакционные издержки.

В частности, это возможно, если предположить, что налоги — плата за оказываемые государством трансакционные услуги по спе­цификации и защите прав собственности.

Итак, трансакционные издержки являются препятствием для взаимовыгодного обмена. В связи с этим возникает вопрос о средствах, которые позволяют снизить уровень трансакцион­ных издержек и обеспечить их распределение таким образом, чтобы добровольный обмен стал возможным. Разнообразие трансакционных издержек обусловливает и многообразие средств, позволяющих снизить данные издержки.

Возможности взаимовыгодного обмена в условиях положи­тельных трансакционных издержек.

Напомним, что взаимовыгодным считается такой обмен, в рамках которого обе стороны имеют возможность повысить свое благосостояние. В рамках модели «коробка Эджуорта» это выражается в переходе на более высокую кривую без­различия по сравнению с той, которой соответствует первоначальный запас благ у каждого из участников обмена. Выгоды от обмена могут быть представлены не только в виде изменения уровня полезности, но и в форме количества одного из благ, которое соответствует разнице между двумя уровнями полезности: со­ответствующем первоначальному распределению благ и уровню, который от­ражает результаты обмена. Мы используем идею о возможности выражения вы­годы от обмена в форме количества конкретного товара или композитного това­ра (денег), предположив, что величина выигрыша для двух индивидов постоянна, не изменяется в зависимости от структуры первоначального распре­деления запаса благ. Данные количества благ соответству­ют максимальной сумме, которую участники обмена готовы заплатить за его реализацию.

Не менее важным оказывается наличие сравнительных преимуществ в экономии на различных видах трансакционных издержек, что означает признание значи­мости не только их разнородности и эндогенности.

Вам также может понравиться

Об авторе admin

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *