Кадровый аудит в организации

Кадровый аудит своими силами: пошаговая инструкция для кадрового специалиста. Как правильно осуществлять аудит кадровой документации

Написать эксперту! Татьяна Давиденко 10 января 2017 hr-эксперт. Написать эксперту!

Ведение кадрового учета является обязательным для любой компании и подразумевает разработку множества документов. Все кадровые документы должны быть в идеальном порядке, в этом случае компании не страшны риски, связанные с нарушением трудового законодательства, такие как государственные проверки, штрафы, приостановление деятельности, дисквалификация, трудовые споры с сотрудниками. Но не все работодатели уделяют должное внимание правильности ведения кадрового делопроизводства и качеству кадровых документов, вследствие чего в документах возникает беспорядок. Выявить ошибки в ведении кадрового учета и привести документы в порядок поможет проведение кадрового аудита организации.

Кадровый аудит организации или аудит кадровой документации, аудит документооборота – это процедура по оценке системы кадрового документооборота, сложившегося при ведении кадрового учета, включающая в себя проверку наличия всех обязательных кадровых документов и экспертизу кадровой документации на предмет соответствия действующему законодательству Российской Федерации, в целях минимизации рисков штрафных санкций, связанных с проведением проверок соблюдения трудового законодательства, а также рисков трудовых споров и жалоб работников.

Кадровый аудит необходимо проводить в следующих случаях:

  • при предстоящей государственной проверке;
  • при смене специалиста по кадрам;
  • при угрозе проверки после увольнения обиженного работника (невыплата вовремя заработной платы, премии, увольнение по инициативе работодателя);
  • при смене руководства компании;
  • при изменении законодательства.
  • Кадровый аудит можно провести самостоятельно или доверить его проведение сторонней организации. Существуют специализированные компании, которые проводят кадровый аудит, они проведут проверку и напишут детализированный отчет, в котором будут указаны ошибки и нарушения, а также рекомендации по их устранению. Но их услуги стоят дорого, поэтому не все руководители соглашаются обратиться к таким компаниям.
  • В этом случае поможет проведение аудита кадровой документации своими силами. Для этого нужно издать приказ о проведении проверки, определить ее цели и сроки, а также прописать лиц, которые будут проводить кадровый аудит.
    После издания приказа, необходимо определить этапы проведения кадрового аудита. Из определения аудита кадровой документации следует, что первым этапом является проверка наличия всех обязательных кадровых документов, а вторым экспертиза на предмет соответствия кадровой документации действующему законодательству. Рассмотрим подробнее каждый этап проведения кадрового аудита.

Проверка наличия обязательных кадровых документов

Работодатель несет ответственность за отсутствие обязательных кадровых документов, определенных трудовым законодательством Российской Федерации, поэтому при проведении кадрового аудита первым делом необходимо определить перечень таких документов и проверить их наличие в компании.

Обязательные кадровые документы можно подразделить на две группы:

  • документы, которые обязательны для всех компаний независимо от организационно-правовой формы и сферы деятельности;
  • документы, которые становятся обязательными при определенных условиях.

К первой группе относятся документы, обязательность которых прописана в трудовом законодательстве, например, локальные нормативные акты, которые разрабатываются каждым работодателем самостоятельно и которые отражают условия труда именно в данной организации. Перечень всех документов, которые относятся к данной группе, приведен в таблице 1.

Таблица 1 Кадровые документы, обязательные для всех работодателей

Документ

Ссылка на нормативный акт

Правила внутреннего трудового распорядка

ст. 189, 190 ТК РФ

Положение о защите персональных данных

п. 8 ст. 86 ТК РФ

Инструкция по охране труда

ст. 212 ТК РФ

Положение об оплате труда

ст. 135 ТК РФ

График отпусков

ст. 123 ТК РФ

Штатное расписание

ст. 57 ТК РФ

Табель учета рабочего времени

ст. 91, 99 ТК РФ

Приказы по основной деятельности

Инструкция по заполнению формы Т-3 Постановления Госкомстата от 25.12.1998 № 132 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету торговых операций», п. 45 Постановления Правительства РФ от 16.04.2003 № 225 «О трудовых книжках» и т.д.

Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей в них

п. 40, 41 Постановления Правительства РФ от 16.04.2003 г. № 225 «О трудовых книжках»

Приходно-расходная книга по учету бланков трудовых книжек и вкладышей в них

п. 40, 41 Постановления Правительства РФ от 16.04.2003 г. № 225 «О трудовых книжках»

Журнал учета прохождения инструктажа по охране труда

п. 2.1.3 Постановления Минтруда РФ и Минобрахования РФ от 12.02.2003 г. № 1 «Об утверждении Порядка обучения охране труда и проверки знаний требований охраны труда работников организаций»

Журнал учета мероприятий по контролю

ч. 8 ст. 16 Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ » О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля»

Трудовой договор

ст. 56, 57, 67 ТК РФ

Трудовая книжка

ст. 65, 66 ТК РФ

Личная карточка

п. 12 Постановления Правительства РФ от 16.04.2003 г. № 225 «О трудовых книжках»

Приказы по личному составу

ст. 62, 68, 84.1 и т.д.

Заявления работников

ст. 80, 127, 128, 255 ТК РФ и т.д.

Ко второй группе относятся документы, которые становятся обязательными при наличии определенных условий, которые могут быть обусловлены спецификой организации или если на данные документы делается ссылка в трудовом договоре, локальном нормативном акте или других документах. Перечень таких документов приведен в таблице 2.

Таблица 2 Документы, которые могут стать обязательными при наличии определенных условий

Документ

Условия, при которых документ становятся обязательным

Должностные инструкции

Если есть ссылка на должностную инструкцию в тексте трудового договора

Положение о премировании

Если не расписана система материального стимулирования в трудовом договоре, коллективном договоре, положении об оплате труда или правилах внутреннего трудового распорядка

Перечень должностей работников с ненормированным рабочим днем

Если в организации есть такой режим работы

График сменности

Если в организации введена сменная работа

Положение о неразглашении коммерческой тайны

Если в трудовом договоре закреплено соблюдение работником коммерческой тайны

Коллективный договор

Если достигнута договоренность об этом между работниками и работодателем

Договор о коллективной материальной ответственности

Если в организации ведутся работы в соответствии с Перечнем работ, при выполнении которых может вводиться полная коллективная (бригадная) материальная ответственность

Договор о полной индивидуальной материальной ответственности

Если в организации работают сотрудники – материально ответственные лица

Также работодатели могут утверждать и другие локальные нормативные акты, обязательное наличие которых не закреплено в трудовом законодательстве, но они могут значительно помогать в работе, например, положения об отделах, о персонале, аттестации и т.д.

Завершающим действием первого этапа кадрового аудита является сверка документов – какие документы есть, а какие нужно разработать. Для удобства результаты сверки можно свести в таблицу (таблица 3)

Таблица 3 Сверка документов

Документ есть

Документ отсутствует

Правила внутреннего трудового распорядка

Положение о защите персональных данных

Положение о премировании

Если не расписана система материального стимулирования в трудовом договоре, коллективном договоре, положении об оплате труда или правилах внутреннего трудового распорядка

Положение об оплате труда

Положение о премировании

Штатное расписание

График отпусков

Экспертиза документов

После того, как мы определили список обязательных документов, проверили их наличие, необходимо проверить правильность их оформления, а также соответствие требованиям законодательства.

Таким образом, на данном этапе проверяется содержание кадровых документов. Проверяйте все документы, которые есть в компании.

Просматривая локальные нормативные акты, необходимо проверить, чтобы они не ухудшали положение работников по сравнению с трудовым законодательством и раскрывали условия труда компании. Все работники должны быть ознакомлены с локальными нормативными актами под роспись. При проверке локальных нормативных актов необходимо использовать соответствующие статьи Трудового кодекса Российской Федерации.

С каждым работником должно быть подписано согласие на обработку и передачу его персональных данных, если работнику, по его просьбе, оформляются справки, то на каждую справку работник должен написать письменное согласие на передачу его персональных данных третьей стороне.

В графике отпусков должны быть указаны не только плановые отпуска, но и должны делаться отметки о фактических отпусках, о переносах отпусков. Сотрудники должны быть письменно уведомлены о дате начала отпуска за две недели.

В организации должно быть актуальное штатное расписание, которое утверждается приказом, если в штатное расписание вносятся изменения, то должны быть изданы приказы о внесении изменений в штатное расписание.

Табели учета рабочего времени должны быть за каждый месяц, в табелях должны отображаться сведения обо всех сотрудниках (об отпусках, больничных, прогулах и т.д.).

Просматривая распорядительные документы, необходимо проверить, чтобы приказы по личному составу хранились отдельно от приказов по основной деятельности. Если компания не использует унифицированные формы документов, а разработала и использует свои формы, то данные формы документов должны быть утверждены приказом руководителя компании.

При аудите трудовых книжек, необходимо проверить наличие приказа по основной деятельности о назначении ответственного за ведение трудовых книжек. Все трудовые книжки должны быть зарегистрированы в книге учета движения трудовых книжек и вкладышей в них, все книжки должны быть в наличии и в них должны быть внесены все записи (приемы, переводы, награждения), вкладыши должны быть вшиты в трудовые книжки. Работодатель должен сам закупать бланки трудовых книжек и вкладышей и зафиксировать их в приходно-расходной книге по учету бланков трудовых книжек и вкладышей в них. Бланки трудовых книжек и вкладышей должны храниться в бухгалтерии, которая ведет приходно-расходную книгу, передача бланков в отдел кадров осуществляется на основании служебных записок или заявок ответственного за ведение трудовых книжек. Новые трудовые книжки и вкладыши оформляются работникам на основании их заявлений.

Трудовые договоры должны быть заключены с каждым работником, содержание трудового договора должно соответствовать статье 57 Трудового кодекса Российской Федерации, то есть в трудовом договоре, как минимум, должны быть указаны сведения и условия, предусмотренные данной статьей.

Обратите внимание на правильность заполнения личных карточек работников, в них должны быть указаны актуальные данные, карточки должны быть на каждого работника. В личной карточке должны быть указаны коды и со всеми сведениями о приеме и переводах работник должен быть ознакомлен под роспись.

Все кадровые журналы должны быть пронумерованы, прошиты и скреплены печатью и подписью руководителя компании, а книга учета движения трудовых книжек и вкладышей в них и приходно-расходная книга по учету бланков трудовых книжек и вкладышей в них опломбированы или скреплены сургучной печатью.

Оформление итогов кадрового аудита

По итогам кадрового аудита, лица, проводившие аудит, составляют отчет о результатах проверки. В отчете по кадровому аудиту отображаются выявленные ошибки и меры, необходимые для устранения данных ошибок, делаются выводы о состоянии кадрового учета и риски, которые возникают у компании.

Отчет можно разделить на два блока.

В первом блоке распишите итоги аудита обязательных кадровых документов по компании (локальных нормативных актов, приказов по основной деятельности, штатного расписания, графика отпусков и т.д.).

Во втором блоке распишите результаты проверки документов по делу каждого сотрудника (трудовой договор, личная карточка, ознакомление с локальными нормативными актами, трудовая книжка).

«Кадровик. Кадровое делопроизводство», 2012, N 5

КАК ПРОВЕСТИ АУДИТ КАДРОВОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ СВОИМИ СИЛАМИ

В данной статье подробно рассмотрен порядок проведения аудита кадровой документации своими силами, что позволит с максимальной точностью выявить пробелы в ведении кадрового делопроизводства, степень соответствия действующему законодательству и найти новые кадровые решения.

Постановка и ведение кадрового делопроизводства являются обязательным направлением работы любой компании, но зачастую работодатель не уделяет этому особого внимания. Многие руководители уже столкнулись с последствиями такого отношения: проверки трудовой инспекцией, приостановка деятельности организаций, дисквалификация, судебные тяжбы, штраф. А ведь проблема решается достаточно просто: необходимо лишь профессионально, грамотно и компетентно вести документацию, соблюдая основные требования законодательства Российской Федерации.

С необходимостью проведения аудита кадровой документации мы можем столкнуться на разных этапах работы в компании, наиболее часто это обусловлено сменой кадровика и проводится в рамках процедуры приема-передачи дел кадровой службы.

Кроме того, целями аудита могут являться:

— возможность приведения количества документов по кадровому делопроизводству к минимальному;

— сокращение трудовых и материальных затрат на постановку и ведение кадрового делопроизводства;

— обеспечение четкого соблюдения требований трудового законодательства;

— повышение вероятности успешного прохождения проверок со стороны Государственной инспекции труда;

— ликвидация материальных и других видов потерь при возникновении трудовых споров и т. д.

Поскольку преимущества периодического проведения аудита кадровой документации очевидны, некоторые организации прибегают к достаточно дорогостоящим услугам консалтинговых компаний, кроме того, не все руководители готовы доверить столь конфиденциальную информацию сторонним организациям. Поэтому, на мой взгляд, вопрос проведения аудита кадровой документации своими силами является актуальным для многих кадровиков.

Итак, с чего же начать? Прежде всего, необходимо издать соответствующий приказ, обозначить цели (например, определение текущего состояния кадровой документации и оптимизация кадрового делопроизводства), сроки (как правило, от 2 недель до нескольких месяцев) и состав комиссии (3 — 5 человек, обычно сюда входят представители бухгалтерии, юридического отдела, службы охраны труда и т. д. — в зависимости от организационной структуры предприятия).

Алгоритм проведения внутреннего аудита кадровых документов

Далее необходимо проанализировать, какие документы являются обязательными, ведь именно их отсутствие влечет ответственность для работодателя. Результаты такого анализа приведены в табл. 1. При оформлении документов необходимо опираться на нормативные акты. Чаще всего используется в работе Альбом унифицированных форм первичной учетной документации по учету труда и его оплаты, утв. Постановлением Госкомстата России от 05.01.2004 N 1 (далее — Альбом N 1). При определении сроков хранения кадровики используют Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утв. Министерством культуры РФ 25.08.2010 N 558 (далее — Перечень). При проверках лучше знать свои права, которые указаны в Федеральном законе от 26.12.2008 N 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» (ред. от 18.07.2011, далее — Закон N 294-ФЗ). Важными, часто использующимися в работе кадровой службы документами также являются Постановление Правительства от 16.04.2003 N 225 «О трудовых книжках» (ред. от 19.05.2008, далее — Постановление N 225) и Постановление Министерства труда и социального развития от 10.10.2003 N 69 «Об утверждении Инструкции по заполнению трудовых книжек» (далее — Постановление N 69).

Алгоритм проведения внутреннего аудита кадровых документов

┌───

│ ┌──────────────────────┐

│ │ Составление плана по │

───┘ │исправлению выявленных│

│ нарушений │

┌─── └──────────────────────┘

─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┼─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─

│ ┌──────────────────────┐

│ │ Составление отчета о │

───┘ │ текущем состоянии │

│ кадровой документации│

┌─── └──────────────────────┘

─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┼─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─

│ ┌──────────────────────────┐

│ │ Определение состава │

───┘ │текущей документации и его│

│ юридической грамотности │

┌─── └──────────────────────────┘

─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ │ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─

│ ┌────────────────────────┐

───┘ │ Определение сроков │

└────────────────────────┘

─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─

┌────────────────────────┐

│ Определение цели │

└────────────────────────┘

Рис. 1

Таблица 1

Кадровые документы, ведение которых обязательно

Наименование
документа

Ссылка на
нормативный акт

Трудовые книжки

На всех сотрудников (за исключением
совместителей). Хранятся до увольнения
сотрудника. Невостребованные — не менее
75 лет согласно Перечню, ст. 664

ТК РФ, ст. 66

Трудовые
договоры

Со всеми сотрудниками организации
(включая совместителей, временных
работников и т. д.). Со сроком хранения
75 лет согласно Перечню, ст. 657

ТК РФ, ст. 67

Штатное
расписание

Утверждается приказом по основной
деятельности. Изменения вносятся также
при помощи таких приказов. С постоянным
сроком хранения согласно Перечню, ст. 71

ТК РФ, ст. 57.
Альбом N 1,
форма Т-3

Приказы по
основной
деятельности

С постоянным сроком хранения согласно
Перечню, п. «а» ст. 19

Альбом N 1,
Инструкция к
заполнению
формы Т-3

Приказы по
личному составу
(прием,
перевод,
увольнение)

Со сроком хранения 75 лет согласно
Перечню, п. «б» ст. 19

Альбом N 1,
формы Т-1,
Т-1а, Т-5,
Т-5а, Т-8,
Т-8а.
ТК РФ,
ст. ст. 68, 62

Заявления
сотрудников об
увольнении по
собственной
инициативе,
отпуске

Со сроком хранения 75 лет согласно
Перечню, п. «б» ст. 656

ТК РФ,
ст. ст. 80,
128, 127, 122

Правила
внутреннего
трудового
распорядка

Могут быть оформлены как приложение к
коллективному договору, ст. 190 ТК РФ. Со
сроком хранения 1 год после замены новыми
согласно Перечню, ст. 773

ТК РФ, ст. 189

Положение
(инструкция)
или другие
формы
оформления
работы с
персональными
данным
сотрудников

ТК РФ не устанавливает четкую форму
оформления данных документов. Со сроком
хранения 3 года после замены новыми
согласно Перечню, ст. 655

ТК РФ, п. 8
ст. 86

График отпусков

Утверждается работодателем не позднее
чем за две недели до наступления
календарного года. Срок хранения — 1 год
согласно Перечню, ст. 693

Альбом N 1,
форма Т-7.
ТК РФ, ст. 123

Приказы по
отпускам

Со сроком хранения 5 лет согласно
Перечню, п. «б» ст. 19

Альбом N 1,
форма Т-6, Т-6а

Личные карточки
работников Т-2

На всех сотрудников организации,
заполняются не позднее первого дня
работы. Со сроком хранения 75 лет
согласно Перечню, ст. 658

Альбом N 1,
форма Т-2

Табель учета
рабочего
времени

Со сроком хранения 5 лет согласно
Перечню, ст. 586

Альбом N 1,
форма Т-13.
ТК РФ,
ст. ст. 91, 99

Положение об
оплате труда (о
премировании, о
надбавках, о
вознаграждении
за год)

Точное наименование документа в
законодательных и нормативных актах не
установлено. Со сроком хранения 5 лет
после замены новыми согласно Перечню,
ст. 411

ТК РФ, ст. 135

Внутренний кадровый учет ведется в основном с помощью журналов. В табл. 2 приведены журналы, вести которые кадровой службе обязательно. Все журналы должны быть прошиты, пронумерованы и удостоверены печатью юридического лица в соответствии с требованиями Росархива.

Таблица 2

Кадровые журналы, ведение которых обязательно

Наименование
журнала

Ссылка на
нормативный акт

Книга учета
движения
трудовых книжек
и вкладышей к
ним

Должны быть пронумерованы, прошнурованы и
скреплены подписью руководителя
предприятия и сургучной печатью. Со
сроком хранения 75 лет согласно Перечню,
п. «в» ст. 695

Постановление
N 225,
п. п. 40 — 41.
Постановление
N 69

Приходно —
расходная книга
по учету
бланков
трудовых книжек
и вкладышей к
ним

Если трудовая книжка выдается работнику
впервые или оформляется вкладыш. Со
сроком хранения 5 лет согласно Перечню,
п. «д» ст. 695

Постановление
N 225,
п. п. 40 — 41.
Постановление
N 69

Журнал учета
проверок

Должен быть прошит, пронумерован и
удостоверен печатью юридического лица. Со
сроком хранения 5 лет согласно Перечню,
ст. 176

Закон N 294-ФЗ,
п. 8 ст. 16

Локальные нормативные акты

Таким образом, в любой организации должно быть как минимум пять обязательных локальных нормативных актов:

1. Штатное расписание (ст. ст. 15, 57 ТК РФ).

2. Положение об оплате труда (или иной документ, устанавливающий систему оплаты труда) (ст. 135 ТК РФ).

3. Правила внутреннего трудового распорядка (ст. ст. 189, 190 ТК РФ).

4. График отпусков (ст. 123 ТК РФ).

5. Положение о защите персональных данных (или иной документ, устанавливающий порядок обработки персональных данных) (гл. 14 ТК РФ).

Опыт судебной практики показывает, что наиболее распространенным правонарушением в области трудового законодательства является отсутствие в организациях и у индивидуальных предпринимателей локальных нормативных актов либо в них присутствуют пункты, ухудшающие положение работников вопреки действующему законодательству. Содержание подобных пунктов может быть самым разным — например, о том, что сотрудница должна уведомить работодателя о своей беременности в течение суток с момента выявления данного факта, запрещение работнику в свободное от основной работы время заключать трудовой договор с другим работодателем или включение ИНН в список обязательных документов при приеме на работу.

Помимо вышеперечисленного перечня, существуют другие документы, которые являются обязательными для некоторых организаций в силу специфики их деятельности. Например, график сменности, перечень должностей с ненормированным рабочим днем, коллективный договор, договор о полной материальной ответственности, положение о коммерческой тайне и др.

Особенно внимательно необходимо отнестись к должностным инструкциям. С одной стороны, они не относятся к обязательным документам, а с другой, согласно ст. 57 ТК РФ обязательным условием трудового договора является трудовая функция. Следовательно, необходимо либо прописать должностные обязанности работника непосредственно в тексте трудового договора, либо как следует продумать должностную инструкцию. Некоторые работодатели считают, что лучше должностную инструкцию оформлять в качестве приложения к трудовому договору, которое будет являться его неотъемлемой частью. Это не запрещено, хотя надо представлять себе, что изменить трудовой договор сложнее, чем должностную инструкцию, а если она является приложением, то изменение должностной инструкции будет одновременно изменением трудового договора.

В ходе аудита кадровых документов необходимо проверить их наличие, правильность оформления, а также соответствие содержания требованиям законодательства.

Ниже приведена структура отчета по аудиту кадровой документации с примерами наиболее часто встречающихся нарушений и рекомендациями по их устранению.

по аудиту кадровой документации в компании

Первоочередные задачи по исправлению нарушений, которые по возможным последствиям и санкциям носят наиболее тяжелый характер (табл. 3).

Таблица 3

Соотнесение нарушений и уровня ответственности за них

┌───┬─────────────────┬───────────────┬───────────────────────────────────┐

│ N │ Нарушение │ Что нарушили │ Оценка рисков при продолжении │

│п/п│ │ │ данного нарушения │

├───┼─────────────────┼───────────────┼───────────────────────────────────┤

│ 1 │Выплата │ТК РФ, │Со стороны государственных органов │

│ │заработной платы │ст. ст. 136, │либо в процессе трудового конфликта│

│ │один раз в месяц │236 │работодателю будет предъявлено │

│ │без выплаты │ │обязательное требование выплатить │

│ │компенсации │ │компенсацию за задержку заработной │

│ │согласно ст. 236 │ │платы всем работникам с 2002 г. (с │

│ │ТК РФ │ │момента вступления в действие ТК │

│ │ │ │РФ). При этом за задержку выплат │

│ │ │ │более 2 месяцев предусмотрена │

│ │ │ │ответственность вплоть до уголовной│

├───┼─────────────────┼───────────────┼───────────────────────────────────┤

│ 2 │Внутренние │ТК РФ, │Согласно ст. 8 ТК РФ локальные │

│ │локальные │ст. ст. 136, │нормативные акты, принятые без │

│ │нормативные акты │135, 190 │соблюдения установленного ст. 372 │

│ │утверждены с │ │настоящего Кодекса порядка, учета │

│ │нарушением │ │мнения представительного органа │

│ │установленной в │ │работников, не подлежат применению.│

│ │трудовом │ │То есть применяемые локальные │

│ │законодательстве │ │нормативные акты являются │

│ │процедуры, т. е. │ │недействительными, что лишает │

│ │без учета мнения │ │работодателя возможности применять │

│ │представительного│ │их │

│ │органа │ │ │

└───┴─────────────────┴───────────────┴───────────────────────────────────┘

Результаты аудита кадровой документации. В табл. 4 проанализировано, какие могут наступить санкции за выявленные нарушения в оформлении документов и процедур, сразу же даны рекомендации по исправлению этих нарушений.

Таблица 4

Нарушения в оформлении документов

N
п/п

Документ и
описание
выявленных
нарушений

Ссылка на
нормативный
акт, который
нарушен
работодателем

Возможные санкции
при проведении
инспекционной
проверки и оценка
рисков
работодателя

Рекомендации по
исправлению

Трудовые книжки: порядок организации работы и оформления

В сведения о
поощрении внесена
запись о трудовой
деятельности

Постановление
N 69, п. 3.1
и бланк
трудовой
книжки

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до 50 тыс.
руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Записи, внесенные
в раздел, не
предназначенный для
таких сведений,
могут быть не
засчитаны работнику
в трудовой стаж. При
судебном
разбирательстве
ответственность за
это будет нести
организация,
допустившая такое
нарушение

Исправить, оформив
вкладыш в трудовую
книжку и перенеся
в него записи,
ошибочно внесенные
в данный раздел

Книга учета движения трудовых книжек и вкладышей к ним

Журнал оформлен с
нарушением
установленных
требований (не
пронумерован и не
скреплен
сургучной печатью
или не
опломбирован)

Постановление
N 225, п. 41

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок.
3. Журнал, не
оформленный
соответствующим
образом, не может
служить
доказательством
соблюдения процедуры
приема и выдачи
трудовой книжки на
руки сотруднику.
4. Возможны проблемы
при передаче журнала
в архив

Оформить в
соответствии с
требованиями
законодательства

Приходно-расходная книга по учету бланков трудовой книжки и вкладышей
в нее

Личные карточки работников Т-2

Карточки Т-2
хранятся вместе с
копиями личных
документов
сотрудников
(данные документы
имеют разный срок
хранения)

Перечень

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 2500 до
5000 руб.; на
юридических лиц — от
200 тыс. до
300 тыс. руб. —
ст. 13.25 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок.
3. Возможно
возникновение
проблем при сдаче
документов в архив

Разделить
документы по
срокам хранения

Приказы по личному составу

Приказы о приеме на работу

Приказы о прекращении трудового договора с работником

В основании —
расторжении не
указывается часть
статьи ТК РФ

Альбом N 1.
ТК РФ,
ст. 84.1

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок.
3. Запись, внесенная
на основании приказа
в трудовую книжку,
не соответствует
формально тексту
приказа, что в
случае конфликта с
работником может
быть трактовано не в
пользу работодателя

Указывать в
дальнейшем

Приказы о вынесении дисциплинарного взыскания

Используется не
установленный ТК
РФ вид
дисциплинарного
взыскания в виде
штрафа

ТК РФ,
ст. 192

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до 50 тыс.
руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок.
3. Снятие данного
дисциплинарного
взыскания в связи с
его незаконностью

Пересмотреть
вопрос о
дисциплинарном
взыскании

Приказы о переводе

Приказы по основной деятельности

Приказы на отпуск

Выдача работнику
денежной
компенсации за
неиспользованный
отпуск

ТК РФ,
ст. 126

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Претензии со
стороны налоговых
органов об
обоснованности
данных расходов

Не повторять в
дальнейшем

График отпусков

Нарушения оформления отпусков

Работнику не
вручается
уведомление о
начале отпуска за
две недели

ТК РФ,
ст. 125

Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ

Не повторять в
дальнейшем

Штатное расписание и документы по оплате труда

В штатном
расписании
установлена
«вилка» окладов

ТК РФ,
ст. ст. 3,
20, 22, 132,
принцип
равной платы
за труд
равной
ценности

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц
от 35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок.
3. В случае
конфликта или
инспекционной
проверки
установление
требования доплатить
работникам, которые
были
дискриминированы,
согласно требованиям
трудового
законодательства за
все время данного
нарушения с учетом
требований ст. 236
ТК РФ

Устранить данное
нарушение,
разработав
дифференцированную
систему оплаты
труда, например
разработав систему
надбавок для
дополнительной
оплаты
сотрудникам,
которые имеют
дополнительные
качества и заслуги
перед
работодателем

Приказы на сверхурочные работы

Привлечение
работников к
работе
сверхурочно без
достаточных к
тому оснований и
не оформляя
приказ и
письменное
согласие
работника

ТК РФ, ст. 99

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. В случае
несчастного случая
возможна даже
уголовная
ответственность за
нарушение режима
труда и отдыха
сотрудника

Не повторять в
дальнейшем

Табель учета рабочего времени

График сменности (график работы)

Графики сменности
утверждаются
менее чем за
1 месяц до
вступления в силу

ТК РФ,
ст. 103

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок.
3. Работник может не
согласиться с
соблюдением графика
при нарушении срока
уведомления

Исправить
нарушение

Путевые листы

Правила внутреннего трудового распорядка (оформление)

Правила внутреннего трудового распорядка и изменения к ним
(содержание)

При приеме на
работу требуется
набор документов,
не установленный
законодательством
(требование
наличия диплома
устанавливается
не для всех
категорий
работников)

ТК РФ, ст. 65

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок

Устранить
нарушение,
рекомендуется
скорректировать
формулировку и
указать не
«обязан», а
«желательно», «(по
желанию
работника)»
предоставление
данных документов

Не прописан
перечень
должностей,
которым может
быть установлен
ненормированный
рабочий день

ТК РФ,
ст. 101

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок

Необходимо
добавить перечень
должностей,
которым
устанавливается
ненормированный
рабочий день

Положение об оплате труда и премировании работников

Положения нет, но
при этом
производится
выплата премии

ТК РФ,
ст. 135

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок.
3. Возможно
обвинение в
дискриминации, т. к.
критерии
премирования не
зафиксированы ни в
локальных актах, ни
в приказах

Устранить данное
нарушение

Положение по защите персональных данных (или другой документ,
аналогичный по смыслу)

Трудовой договор (оформление)

Трудовой договор (содержание)

Отсутствие в
трудовых
договорах
обязательных
условий согласно
ст. 57 ТК РФ

ТК РФ, ст. 57

1. Наложение
административного
штрафа на
должностных лиц в
размере от 1000 до
5000 руб.; на
юридических лиц от
35 тыс. до
50 тыс. руб.,
административное
приостановление
деятельности на срок
до 90 суток —
ст. 5.27 КоАП РФ.
2. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок

Рекомендуется
скорректировать
согласно трудовому
законодательству

Журналы регистрации других кадровых документов

Нет журнала учета
мероприятий по
контролю, который
должен быть
прошит,
пронумерован и
заверен печатью
юридического лица

Закон
N 294-ФЗ,
ст. 16, п. 8

1. Обязательное
требование исправить
данное нарушение в
установленный срок.
2. Работодателю
данный журнал
необходим для
подтверждения факта
проводимой проверки

Оформить

Другие нарушения

При приеме на
работу на
руководящие
позиции не
проводится
проверка на
дисквалификацию

КоАП РФ, п. 2
ст. 32.11

1. Административный
штраф —
100 тыс. руб.
2. Признание
недействительными
документов, которые
подписывало
дисквалифицированное
лицо

Проводить
обязательно

Поскольку не существует унифицированных форм отчетности по аудиту кадровой документации, их выбор полностью зависит от лица, ответственного за его проведение. Это могут быть как докладная записка, так и акт приема-передачи дел.

После его составления необходимо будет разработать план по исправлению выявленных нарушений, назначить ответственных (как правило, это сотрудник отдела кадров) и определить сроки.

Периодичность проведения аудита зависит от многих факторов, как правило, сплошной аудит проводится один раз в 1 — 3 года, чаще — при наличии внешних обстоятельств, а именно:

— при смене руководителя отдела кадров;

— в преддверии проверки ГИТ;

— при смене руководства организации и т. д.

Примерный образец

Руководителю ООО «Синхрон»

А. А. Карпееву

ДОКЛАДНАЯ ЗАПИСКА

о состоянии кадровой документации

С 28.05.2012 по 11.06.2012 мною, начальником отдела кадров Ивановой О. Н., проведена проверка текущего состояния кадровой документации с целью определения ее состава на соответствие требованиям, предъявляемым со стороны действующего законодательства РФ, создания (восстановления, налаживания) системы и оптимизации кадровой документации. В процессе аудита выявлены следующие недостатки (несоответствия)…

Таблица сверки документов

Документы полностью
соответствуют
действующему
законодательству

Документы нуждаются в
доработке (внесении
изменений, дополнений)

Документы отсутствуют
(необходимо указать сроки
создания документов, их
утверждения и ввода)

В связи с изложенным вношу следующие предложения…

Выборочный аудит обычно проводится при внесении изменений в действующее законодательство. Поскольку оно меняется со скоростью звука, сроки могут составлять от 1 раза в месяц до 1 раза в год. В отличие от сплошного аудита, который носит более глобальный характер, выборочный, как правило, инициируется самой службой персонала и может проходить без создания комиссии. Например, при подготовке к проверке предприятия миграционной службой проверяются только документы на иностранных работников или только листы нетрудоспособности для проверки ФСС РФ и т. д.

Таким образом, периодическое проведение аудита кадровой документации помогает избежать штрафов, налагаемых контролирующими органами, приостановления деятельности организации или даже уголовной ответственности (в зависимости от тяжести выявленных нарушений). Поэтому заказчиками аудита помимо руководителя отдела кадров могут выступать как генеральный директор, так и собственник компании.

В целом можно с уверенность сказать, что аудит помогает сотруднику кадровой службы повысить свой профессиональный уровень путем выявления собственных ошибок, оценить потенциальные риски при приеме-передаче кадровой документации и многом-многом другом. Ведь, если не уделять должного внимания ведению кадрового делопроизводства, последствия в виде судебных тяжб, штрафов и дисквалификации не заставят себя долго ждать.

Библиографический список

1. Азбука кадровика: все документы по работе с персоналом: Сб. ст. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Вершина, 2008. 288 с.

2. Орловский Ю. П., Кузнецов Д. Л., Белицкая И. Я., Корякина Ю. С. Кадровое делопроизводство (правовые основы). Практ. пособие / Ответ. ред. Ю. П. Орловский. М.: Юридическая фирма «Контракт», 2008. 239 с.

3. Митрофанова В. В. Оформляем кадровые документы: настольная книга практика. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Альфа-Пресс, 2011. 320 с.

А. Рогожина

Эксперт

в области управления персоналом,

руководитель

группы проектирования и сопровождения

организационных изменений

ОАО «БИНБАНК»,

член Национального

союза кадровиков

Подписано в печать

Вам также может понравиться

Об авторе admin

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *