Кредит сущность и функции

Сущность и функции кредита

Кредит является одной из важных и сложнейших экономических категорий, который происходит от латинского «kreditum» (ссуда, долг). Также он переводится как «верю», «доверяю».

Для того чтобы определить сущность кредита, важно уточнить что означает понятие «сущность». Сущность кредита — это его внутреннее свойство, она выступает как главное в содержании этой экономической категории. Она имеет немало оттенков и поэтому определений сущности кредита может быть несколько, и каждое из них будет выражать то или иное его качество, показывать ту или иную деталь, характерную для его структуры, состава участников, стадий движения и основы. Так, можно сказать, что кредит — это:

  • — взаимоотношение между кредитором и заемщиком;
  • — возвратное движение стоимости;
  • — движение платежных средств на началах возвратности;
  • — движение ссуженной стоимости;
  • — движение ссудного капитала и т.д.

Кредит — это действия по предоставлению банком денежных средств заемщику в размере и на условиях, предусмотренным кредитным договором, и обязанностью заемщика возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Гражданский Кодекс РФ статья 819. Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами, но нет тождества. Причина может привести к разным следствиям, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому он не дает исчерпывающий характер.

При кредите появляется договор займа, или ссуды. В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, и кредитные отношения являются частью всех денежных отношений. Главное, что отличает денежную ссуду от всех других форм денежных отношений, — это возвратное движение стоимости.

В кредите находят выражение производственные отношения, когда хозяйствующие субъекты передают друг другу стоимость на условиях возвратности во временное пользование.

Кредитное отношение — это все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд, организацией денежных расчетов, эмиссией наличных денежных знаков, кредитованием инвестиций, использованием государственного кредита, совершением страховых операций (частично) и т.д.

При помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит является катализатором в процессе денежного обращения, который обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений. В широком смысле можно сказать, что кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги или имущество на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Процент является оплатой потребительской стоимости ссудного капитала. Его источником является доход, полученный от использования кредита.

Более точно можно отражать стоимость кредита с помощью нормы процента, или процентной ставки. Норма процента представляет собой отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженного на 100. Норма процента зависит от прибыли, которая делится на процент и предпринимательский доход. Так как цена ссудного капитала не выражает его стоимости, ее изменения не управляются законом стоимости.

Норма процента зависит от соотношения спроса и предложения, которые определяются многими факторами:

  • — масштабами производства;
  • — размерами денежных накоплений и сбережений всего общества;
  • — соотношением между размерами кредитов и его задолженностью;
  • — темпами инфляции: при усилении инфляции процентные ставки растут;
  • — циклическими колебаниями производства и его сезонными условиями;
  • — рыночной конъюнктуры и рыночными колебаниями;
  • — государственным регулированием процентных ставок и т.д.

Особое место занимает в современных условиях коммерческий кредит — это поставки товаров одной компанией другой на условиях отсрочки платежа, а также лизинг — это аренда предприятием машин, оборудования, транспорта с погашением задолженности в течении нескольких лет. Эти формы тоже тяжело определить с точки зрения движения ссудного капитала.

Не претендуя на полное выражение сущности кредита, можно его охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Функция кредита чаще всего воспринимается как проявление его сущности, т.е. это продолжение анализа сущности. Функция так же, как и сущность кредита, имеет объективный характер. Например, она показывает зримую работу, которую выполняют кредитор и заемщик во время кредитного отношения. Так как функция выражает специфические взаимодействие кредита как целостного процесса, можно сделать несколько выводов.

  • 1. Функция относится к кредиту как целому, а не в отдельности к кредитору или заемщику;
  • 2. Функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита;
  • 3. Функция характеризует такое взаимодействие кредита с внешней средой, которое направлено на его сохранение как целостного образования.

Посредством использования функций кредита экономические субъекты и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. В силу этого выяснение функций кредита имеет большое практическое значение для обеспечения таких условий, при которых они проявлялись бы наиболее эффективно.

Сущность кредита выступает в его трех основных функциях:

  • 1. распределения на возвратной основе денежных средств (распределительная функция);
  • 2. создания кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция);
  • 3. осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

Распределительная функция кредита обнаруживается при аккумуляции средств, так и при их размещении, т.е. посредством кредита происходит распределение денежных средств на возвратной основе. Эта функция четко проявляется в процессе предоставления на время средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, хозяйства обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция) проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. обороту предоставляются деньги как в наличной, так и в безналичной формах. Также эта функция обнаруживается даже тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Когда заемщик выбирает конкретный вид кредита, он должен учитывают экономическую целесообразность, выяснить, позволяет ли данная форма кредитования наиболее полно использовать ссуду для увеличения доходности и развития их деятельности.

При рассмотрении функции кредита, можно отметить, что на их основе в хозяйстве осуществляется контроль. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, контролируется соблюдение принципов кредитования. Отсюда можно говорить о присущей кредиту контрольной функции. Каждый кредитор (банк, предприниматель или частное лицо) контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д. четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные операции и другие гражданские акты, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций.

Кредитные отношения предполагают принятие кредитором и заемщиком ряда обязательств. В гражданском законодательстве Российской Федерации предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором. В этом договоре должны указать все обязанности банка или иного лица, которые предоставляют кредит в сроки, в размере и на условиях, согласованных сторонами. Если заемщик признается неплатежеспособным, не выполняет обязанностей по обеспечению кредита, кредитор вправе отказаться от кредитования. По кредитному договору кредитор, передает временно заемщику в полное хозяйственное ведение и оперативное управление стоимость т.е. деньги или вещи. Заемщик в свою очередь обязуется в установленный срок возвратить такую же сумму денег или равное количество вещей того же рода и качества. За пользование ссудой взимается плата — процент, если иное не предусмотрено договором. Размер процентов устанавливается соглашением сторон в соответствии с законодательными актами. При отсутствии соглашения размер процента определяется в соответствии с размером средней ставки банковского процента, существующей в месте нахождения кредитора. Кроме того, кредит может быть предоставлен в формах аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, если это вытекает из договора купли-продажи и не запрещено законом.

Некоторые экономисты кроме основных функций еще такие функции как:

  • 1. Экономия издержек обращения. Иногда возникает разрыв между поступлением и расходованием денежных средств в функционировании предприятия, в последствии которого может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Поэтому, широкое распространение получил кредит на восполнение временного недостатка оборотных средств предприятий, которые используются заемщиками и способствуют ускорение оборачиваемости капитала и экономию издержек.
  • 2. Ускорение концентрации капитала. В экономике необходимым условием развития сопровождается процесс концентрации капитала. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, которые позволяют рассчитать и существенно расширить масштабы производства, а также обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже при условии, что часть прибыли придется отдать кредиторам за пользование кредитом, привлечение кредитных ресурсов считается оправданным, чем ориентация исключительно на собственные средства.
  • 3. Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
  • 4. Стимулирования экономии ресурсов. Кредит как экономическое отношение побуждает к рациональному использованию выделенных ресурсов для возврата временно заимствованной стоимости. Заемщик стимулируется к эффективному использованию ресурса, чтобы вовремя возвратить его банку с процентами и при этом получить максимальную прибыль.

Для того чтобы расширить свои знание, после изучение сущности и функции кредита, необходимо знать и принципы кредита, которые является одним из важнейших этапов в изучении кредита.

Сущность, функции, принципы и виды кредита

Термин кредит происходит от латинского слова creditum – что в переводе означает «ссуда, долг». Однако многие термин кредит связывают с близким по значению термином credo – что означает «верю». Соответственно в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. И такая трактовка кредита вполне оправдана, так как в кредитных отношениях одна сторона передает ценности другой стороне в обмен на обещание вернуть эту ценность или ее эквивалент в будущем.

Кредит представляет собойотношения связанные с движением ссужаемой стоимости, т.е. материальных ценностей, которые на время передаются на условиях возвратности за определенный процент.

Кредит –это передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме.

Кредит –это акт доверия представляющий обмен двумя платежами, отдаленными друг от друга во времени.

Кредит –это имущество или средства платежа, представленные в обмен на обещания и перспективу их возврата и возмещения.

Субъекты кредита :

1) кредитор (любые лица, располагающие свободной стоимостью и реально предоставляющие её во временное пользование).

2) заемщик (лица, испытывающие недостатки в собственных средствах и получающие стоимость во временное пользование).

Обязательным условием возникновения кредита является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика, согласование ими конкретных параметров ссуды.

Положительные черты кредита:

1) Обеспечивает бесперебойность производства

2) Способствует росту объемов производства как на отдельном предприятии так и на экономический рост

3) Влияет благоприятно на изменение структуры производства

4) Повышает эффективность использования капитала

5) Способствует техническому развитию производства

6) Мобилизует покупательную способность и повышает уровень потребления

Кредит выполняет следующие функции:

1) Перераспределительная функция. Согласно данной функции кредит выступает в качестве механизма, перераспределяющего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Ориентируясь на уровень прибыли и рентабельности в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

2) Функция экономии издержек обращения. Согласно данной функции заключается в том, что кредит обеспечивает необходимое количество оборотных средств, за счет чего ускоряется оборачиваемость капитала и снижаются издержки обращения.

3) Ускорение концентрации капитала. Сущность данной функции заключается в том, что кредит способствует увеличению капитала хозяйствующих субъектов.

4) Функция замещения наличных денег кредитными. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности наличные деньги, вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.п., Кредит обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.

5) Функция ускорения научно-технического прогресса. Согласно данной функции кредит способствует более активному использованию ссудного капитала в техническом оснащении хозяйствующего субъекта, в разработке и внедрении новых технологий.

6) Стимулирующая функция — заключается в том, что кредит выступает побудителем для предоставления кредиторами своих средств заемщикам и ведет к наиболее полному использованию временно свободных средств всех хозяйствующих субъектов и населения, а также выступает стимулом к наиболее эффективному использованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных способов ведения хозяйства заемщиками.

Принципы кредита:

1) Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответствовать (быть меньше) размеров и сроков по депозитам

2) Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

3) Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины ссудного процента.

4) Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

5) Целевой характер кредита. Сущность данного принципа выражается в необходимости целевого использования средств, полученных от кредитора. Этот принцип находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе контроля кредитора за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6) Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.

7) Экономичность – характеризует достижение наиболее эффективного использования ссуды, при наименьших кредитных вложениях. Комплексность – кредитование должно учитывать закономерности развития экономики в конкретный период времени.

Классификацию кредита принято осуществлять по следующим признакам:

>Кредит: сущность, функции, принципы, формы

Сущность кредита

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).
На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.
Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.
Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.
Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.
Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Функции кредита

В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.
Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.
Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.
>Принципы кредитования
К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность.

12.1. Суть, назначение и функции кредита. Классификация банковских кредитов

Кредитование традиционно считается одним из основных видов деятельности банка.

Исторически кредит возник на определенном этане развития человеческого общества. Сначала — как явление случайное, обусловленное особыми взаимоотношениями между товаропроизводителями, когда продавцу нужно было продать товар, а у покупателя не было денег, чтобы его купить. При таких условиях существовала потребность в передаче продавцом покупателю товара с отсрочкой платежа, то есть в кредит, что происходит от латинского слова «creditum» — «ссуда» и «credo» — «верю».

В экономической литературе выделяют несколько подходов к определению категории кредита:

1) экономические отношения между юридическими и физическими лицами по поводу перераспределения стоимости на основе возвращения и, как правило, с выплатой процента;

2) ссудный капитал банка в денежной форме, передается во временное пользование на условиях обеспеченности, возвратности, срочности, платности и целевого использования;

3) форма проявления кредитных отношений, форма движения ссудного капитала.

Различают две основные формы кредита:

1) товарный, что возникает между продавцами и покупателями, когда покупатели получают товары или услуги с отсрочкой платежа;

2) денежный, наиболее характерный в банковской практике — обязательства банка гарантировать платеж клиенту в случае, когда он не сможет оплатить свои счета.

Кредит выполняет следующие функции:

— Перераспределительную — с помощью кредита происходит перераспределение стоимости на началах возвратности;

— Эмиссионную — создание денег для денежного обращения;

— Контрольную — осуществление взаимного контроля со стороны кредитора и заемщика за целевым использованием и возвратом кредита.

Все функции кредита тесно связаны между собой.

Субъектами (участниками) кредитных отношениях есть две стороны: кредитор и заемщик, а те денежные или материальные ценности, расходы или проекты, в отношении которых заключается кредитное соглашение, является объектами кредита.

Вступив в кредитные отношения, заемщик и кредитор должны осуществлять контроль за своей деятельностью.

Среди различных видов кредита главное место занимает банковский кредит.

Банковские кредиты — это кредиты, когда одной из сторон кредитного соглашения является банк.

Согласно Закону Украины «О банках и банковской деятельности», банком могут предоставляться такие виды кредитов:

— Кредиты юридическим и физическим лицам в национальной и иностранной валютах;

— Межбанковские кредиты, то есть кредиты, которые получает сам банк для формирования своих ресурсов.

Совокупность кредитов, предоставленных банком на определенную дату, характеризуя его кредитный портфель.

Банковские кредиты классифицируются по различным признакам (табл. 12.1):

Таблица 12.1. Классификация банковских кредитов

№ п / п Признаки классификации Виды кредитов
1 2 3
1. По сроку пользования а) краткосрочные (до 1 года);б) среднесрочные (до 3 лет);в) долгосрочные (свыше 3 лет)
2. За обеспечением а) обеспеченные (ломбардные) (имеют прямое обеспечение): залогом имущества, имущественных прав, гарантиями, поручительствами и т.д.;б) необеспеченные (бланковые)
3. По степени риска а) стандартные;б) нестандартные (с повышенным риском — под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные)
4 По методу предоставления а) одноразовые;б) парманентни;в) гарантированы
5. По способу возврата а) одновременно;б) постепенно (в рассрочку) (равномерными частями на протяжении пользование займом)в) в соответствии с особыми условиями, предусмотренными в кредитных соглашениях;г) по требованию кредитора; г) с регрессией платежей
6. По состоянию кредитной дисциплины а) срочные;б) бессрочные (по запросу);в) просроченные;г) отсроченные (пролонгированные)
7. По характеруопределениепроцентов а) с фиксированной процентной ставкой;б) с плавающей процентной ставкой
8. По способууплатыпроцентов а) с выплатой процентов по мере использования заемных средств (обычный кредит);б) с выплатой процента одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит)
9. По количеству банков-кредиторов а) обычные банковские;б) синдицированные (консорциумные)в) параллельные

Окончание табл. 12.1

1 2 3
10. По критериям субъектного и объектного назначения а) к кредитам субъектного назначения относятся ссуды:- Торгово-промышленным предпринимателям;- Сельскохозяйственным предпринимателям;- Межбанковские;- Небанковским финансово-кредитным учреждениям;- Органам власти;б) среди ссуд объектного назначения различают кредиты:- Ипотечный;- Потребительский;- Контокоррентным;- Под ценные бумаги;- Связанные с вексельным обращением
11. По сферам направления а) кредиты, направленные в сферу обращения, — текущие кредиты; 5) кредиты, направленные в сферу производства (инвестиционную деятельность) — инвестиционные кредиты

Рассмотрим подробнее суть отдельных видов банковских кредитов.

1. По сроку пользования различают кредиты:

а) краткосрочные;

б) среднесрочные;

в) долгосрочные.

Краткосрочные кредиты предоставляются на срок до одного года. В украинской банковской практике они являются самыми распространенными.

Среднесрочные кредиты предоставляются на период от одного до трех лет, а долгосрочные — более трех лет. Существенной разницы между среднесрочными и долгосрочными кредитами нет, поэтому банки Украины не выделяют их отдельно. В других странах существует определенное их отделения.

Краткосрочные кредиты отличаются от средне- и долгосрочных не только сроком использования, но и объектами вложения средств и источниками их возвращения.

С участием краткосрочного кредита формируется, в основном, оборотный капитал товаропроизводителя (предпринимателя). Он опосредует преимущественно текущую деятельность заемщика, а источником его возвращения являются средства, которые высвободились из оборота в результате реализации объекта (проекта), который был прокредитован, то есть текущие денежные поступления.

С участием долгосрочного кредита осуществляют воспроизводство основного капитала и опосредствуют инвестиционную деятельность заемщика. Источником возврата такого кредита является прибыль от внедрения мероприятий, прокредитованы, то есть их экономический эффект.

2. По обеспечению различают кредиты:

а) обеспеченные (ломбардные)

б) необеспеченные (бланковые).

Большинство банковских кредитов предоставляется под определенное обеспечение. Обеспеченность — один из принципов банковского кредитования. Формами обеспечения банковских кредитов в основном е движимое и недвижимое имущество заемщика.

Необеспеченные (бланковые) кредиты составляют небольшую долю в кредитном портфеле банков. Они могут предоставляться при высокой степени доверия банка к заемщику, их размер, как правило, ограничивается собственным капиталом банка. Чаще всего такой кредит предоставляется инсайдерам банка, причем его размер ограничивается определенной долей банковских акций, принадлежащих инсайдеру.

3. По степени риска различают кредиты:

а) стандартные;

б) нестандартные (с повышенным риском).

К стандартным кредитам относятся кредиты, предоставленные заемщикам, имеющим надлежащую финансовую устойчивость и обеспечивают своевременное и полное возвращение ранее полученных ссуд и уплату процентов по ним.

Нестандартные кредиты (с повышенным риском) — это те, которые не имеют обеспечения, а также числятся за клиентами с неустойчивым финансовым состоянием, нарушают сроки возврата ранее полученных ссуд и уплаты процентов по ним.

4. По методу предоставления различают кредиты:

а) одноразовые;

б) перманентные.

Одноразовые кредиты — это ссуды, решение о выдаче которых принимается банком отдельно по каждой ссуде на основании заявления и других документов клиента.

Перманентные кредиты предоставляются банками по мере возникновения у клиентов потребности в пределах открытой кредитной линии. Ссуды предоставляются, как правило, путем непосредственной оплаты со ссудного счета расчетных документов клиента (поручений, чеков и других) без согласования с банком размера ссуды и документального ее оформления.

Гарантированные кредиты бывают двух видов:

1) с предварительно обусловленной датой выдачи;

2) с выдачей по мере возникновения в них потребности.

Сущность гарантированной ссудной операции заключается в предоставлении банком обязательства предоставить клиенту кредит при возникновении у него потребности в определенном размере в течение обусловленного срока (как правило, квартала).

5. По способу возвращения различают кредиты:

а) постепенно (в рассрочку);

б) одновременно, то есть одноразовым платежом по окончании срока;

в) в соответствии с особыми условиями, предусмотренными в кредитных соглашениях;

г) по требованию кредитора; г) с регрессией платежей.

Постепенный порядок погашения (в рассрочку) устанавливается относительно долгосрочных кредитов, а также тех, которые предоставляются перманентно в соответствии с установленной заемщику кредитной линии.

Единовременным платежом осуществляется возврат одноразовых краткосрочных ссуд, которые опосредствуют текущую производственную деятельность предпринимателя. Для банковской практики Украины это самый распространенный способ расчетов по задолженности банкам.

Особые условия возвращения предусматриваются при применении отдельных видов кредита, в частности, контокорентного, по овердрафту «под залог векселей и т. Особенность заключается в том, что возвращение ссуды осуществляется по инициативе не заемщика, является общей нормой, а банка путем зачисления текущих поступлений средств непосредственно на ссудный счет.

По требованию кредитора кредиты взимаются в тех случаях, когда клиент нарушает принципы кредитования, в частности, целевой характер, срочность или не выполняет условия кредитного соглашения по отчетности и другой обязательной информации, которая должна предоставляться банка.

С регрессией платежей возвращаются кредиты, выданные под гарантию, поручительство или иное долговое обязательство третьего лица.

6. По состоянию кредитной дисциплины кредиты подразделяют на:

а) срочные;

б) по требованию;

в) просроченные;

г) отсроченные (пролонгированные).

Срочные кредиты предоставляются банком на срок, зафиксированный в кредитном соглашении. К срочным принадлежит подавляющее большинство банковских кредитов.

Бессрочные кредиты (по запросу) предоставляются банками на неопределенный срок. Клиент обязан вернуть такую ссуду по первому требованию банка. Если банк не требует возврата, то ссуда выплачивается по усмотрению клиента.

Просроченными считаются кредиты, по которым истекли сроки возврата, установленные в кредитных соглашениях между банком и заемщиком, а средства банка не возвращены. Такие кредиты учитываются на отдельном счете, и по ним клиент должен платить повышенную процентную ставку.

Отсроченные (пролонгированные) — это такие кредиты, по которым банком перенесены сроки возврата на более позднее время. Для этого необходимо обоснованное ходатайство заемщика. Пролонгация ссуды оформляется дополнительным кредитным соглашением и сопровождается установлением более высокой процентной ставки.

7. По характеру определения процентов банковские кредиты бывают:

а) с фиксированной процентной ставкой;

б) с плавающей процентной ставкой.

Фиксированная процентная ставка применяется по соглашению сторон (банка и заемщика) и присущая стабильной экономике и краткосрочным кредитам.

Плавающая процентная ставка является средством уменьшения риска банковских потерь в условиях нестабильной экономики, значительных темпов инфляции и при долгосрочном кредитовании. При таких условиях в соответствии с кредитным соглашением процентная ставка периодически пересматривается и привязывается, как правило, к учетной ставки центрального банка с учетом ситуации на кредитном рынке.

8. По способу уплаты процентов различают банковские кредиты:

а) с выплатой процентов по мере использования заемных средств (обычный кредит);

б) с выплатой процента одновременно с получением заемных средств (дисконтный кредит). Примером такого кредита является учетный кредит, который предоставляется путем покупки банком переводных векселей клиентов-векселедержателям.

9. По количеству банков-кредиторов различают кредиты:

а) обычные банковские;

б) синдицированные (консорциумные)

в) параллельны.

Наиболее распространенными являются обычные банковские кредиты, которые предоставляются одним банком.

Синдицированные кредиты предоставляются банковским консорциумом, в котором один из банков выполняет роль менеджера, собирает с банков-участников необходимую для клиента сумму ресурсов, составляет с заемщиком кредитное соглашение и предоставляет кредит. Банк-менеджер распределяет также процентный доход от кредитной операции между банками — участниками консорциума. За операции, связанные с таким кредитованием, банк-менеджер получает соответствующее денежное вознаграждение.

Параллельные кредиты предусматривают участие в их предоставлении нескольких банков, но каждый банк отдельно оформляет кредит клиенту на одинаковых согласованных условиях.

10. По критериям субъектного и объектного назначения различают следующие кредиты:

а) к кредитам субъектного назначения относятся ссуды:

— Торгово-промышленным предпринимателям;

— Сельскохозяйственным предпринимателям;

— Межбанковские;

— Небанковским финансово-кредитным учреждениям;

— Органам власти;

б) среди ссуд объектного назначения различают кредиты:

— Ипотечный;

— Потребительский;

— Контокоррентным;

— Под ценные бумаги;

— Связанные с вексельным обращением.

11. По сферам направления кредиты делятся на:

а) кредиты, направленные в сферу обращения, — текущие кредиты;

б) кредиты, направленные в сферу производства (инвестиционную деятельность) — инвестиционные кредиты.

Кредитный характер могут иметь банковские услуги, к которым относятся:

— Акцептный кредит;

— Авальный кредит;

— Учетный кредит;

— Факторинг;

— Форфейтинг и тому подобное.

Термины и определения

Начнем с главного, кредит – это, простыми словами, финансовые отношения кредитора и заемщика, согласно условиям, которых ссудодатель предоставляет ссудополучателю определенную сумму денежных средств в рамках кредитного договора. То есть, сущность и функции кредита заключается в следующем: кредитор предоставляет свои свободные средства заемщику на основании взаимного соглашения на условиях срочности, платности и возвратности.

Чтобы было понятно человеку без экономического образования, кредитование – это, по сути, товарный или денежный займ, который подлежит возврату в установленный срок с уплатой вознаграждения. Соответственно, к таким финансовым взаимоотношениям относятся любые долговые обязательства, в том числе потребительские кредиты, кредитные линии, ипотека автокредит, микрозайм и рассрочка на покупку товаров в магазине. Вместе с понятием банковский кредит применяются некоторые термины:

  1. Кредитор (ссудодатель) – финансовая организация или частное лицо, готовое выдать в долг определенную сумму средств на условии возвратности.
  2. Заемщик (ссудополучатель) – лицо, принимающее денежные средства в долг.
  3. Кредитный договор – это взаимное соглашение между сторонами сделки, то есть документ, который содержит в себе сумму долга, срок и порядок его возврата, вознаграждение и другие условия сотрудничества.
  4. Процентная ставка по кредиту – это сумма вознаграждения в процентном соотношении к сумме займа, которое платит заемщик за пользование заемными средствами в расчете на определенный период.

Итак, подведем итог, что банковский кредит – это любая форма финансовых отношений, в результате которых банк предоставляет денежные средства в долг. Кстати, нельзя не отметить, что в качестве заемщиков могут выступать частные клиенты юридические лица, а также иные финансовые организации.

Кредит: определение

Функции банковского кредита

Банковское кредитование имеет несколько функций. Рассмотрим три основные из них:

  1. Перераспределительная. Ее суть заключается в том, что временно свободные средства кредиторов должны находиться в постоянном кругообороте и приносить прибыль, простыми словами, временно свободные денежные средства направляются на удовлетворение финансовых потребностей заемщиков и тем самым приносят доход владельцу капитала.
  2. Эмиссионная функция – это создание кредитных средств в обращении и замещения наличных денег. Кредитные средства создаются не отдельным коммерческим банком, а всей финансовой структуры одного государства в целом под контролем центрального банка.
  3. Контрольная функция, то есть контроль над эффективностью функционирования экономических объектов.

Теперь стоит выяснить, что основная функция банковского займа – это обеспечение денежными средствами не только физических лиц, но и предприятий и даже правительство, как об этом уже упоминалось ранее. Соответственно, денежный кредит позволяет удовлетворить финансовые потребности, например, предприятий, которые за счет заемных средств может успешно развиваться и расширяться, тем самым увеличивая объем производства и поднимаю экономику всей страны в целом.

Для физических лиц банковское кредитование также играет большую роль, ведь за счет банковского кредита можно приобрести товары или услуги, тем самым увеличивая товарооборот и стимулируя производство. И, соответственно, увеличивая экономические показатели предприятия на внутреннем рынке.

Кстати, банковский кредит имеет еще одну довольно важную функцию – это стимулирование обращения, ведь получить займ можно не только в наличной форме, но и безналичной. Например, виртуальные счета или карты, то есть, по сути, человек, получивший такой кредит, может совершать финансовые операции с помощью безналичного расчета, а, значит, при такой форме взаимоотношений нет необходимости печатать деньги, что позволяет экономить ресурсы.

Принципы и формы банковских кредитов

Начнем с того, что формы кредита могут быть разные. Рассмотрим их подробнее:

  1. Товарная, то есть и заемщик получает в долг не денежные средства, а какой-либо товар, соответственно, по истечении срока действия договора он должен вернуть товар большей стоимости кредитору, но такая форма взаимного сотрудничества сегодня в нашей стране не применяется.
  2. Денежная форма — это та, при которой ссудополучатель берет в долг определенную сумму и возвращает ее с процентами ссудодателю.
  3. Смешанная форма кредитования предполагает предоставление какого-либо товара в долг, а возврат долга осуществляется с помощью денежных средств, здесь размер кредита определяется стоимость предоставленного товара.

Нельзя не сказать о том, что все банковские займы имеют несколько принципов. Первый из них – это срочность, то есть все финансовые отношения имеют свою продолжительность, обусловленную во взаимном соглашении. Возвратность заемных средств означает, что выданные деньги должны быть возвращены в полном объеме, а принцип платности говорит о том, что заемщик обязан уплатить вознаграждение за использование заемных средств. Кроме того, все кредитные договоры действуют по принципу подчинения нормам законодательства и банковским правилам. Еще один принцип – это неизменность условий кредитного договора, то есть как заемщик, так и кредитор не имеют права менять условия взаимного соглашения. Последний принцип – это взаимовыгодность кредитных отношений, что говорит о том, что условия договора должны быть адекватными как для кредитора, так и для заемщика.

Важно, что отношения между заемщиком и кредитором регулируются законодательством, в том числе положениями Центрального банка, Законом о правах потребителей, Гражданским кодексом и Федеральным Законом.

Виды кредитов

Классификаций банковских займов может быть достаточно много, рассмотрим несколько из них. Виды кредитов по обеспеченности:

  1. Обеспеченные займы предполагают гарантию по возврату заемных средств. В виде обеспечения может выступать в залог ликвидного имущества или поручительство физических лиц, юридических лиц.
  2. Необеспеченные кредиты – это кредит без гарантии, то есть без залога и поручительства.
  3. Частично обеспеченные кредиты предполагают гарантию на часть выплаченных средств, например, стоимость объекта залога не покрывает полную стоимость кредита или поручительство физических лиц распространяется только на часть основного долга.

Виды займов по платности:

  1. Самый распространенный вид кредитования – это займ под проценты, то есть ссудополучатель обязан выплачивать ежемесячно сумму долга плюс вознаграждение за пользование займом за определенный период.
  2. Беспроцентные кредиты. Как ни странно, но такая форма долговых отношений встречается не так редко. Например, если вы приобретаете бытовую технику или иные товары в рассрочку, то проценты банку вы, безусловно, платите, но продавец возмещает вам убыток в виде скидки на приобретаемый товар, такая система называется рассрочкой.
  3. Займ в виде фиксированной платы означает, что заемщик пользуется заемными средствами определенный период, за что платит фиксированную сумму, то есть не в процентном соотношении.

Виды банковских кредитов по целевому использованию:

  1. Целевые, выдаются на реализацию определенной цели, например, покупку автотранспортного средства или недвижимости.
  2. Нецелевые займы предполагают потребительское использование заемных средств без предоставления банку отчета об их целевом использовании.

Кредиты можно классифицировать по статусу заемщика, ведь в качестве него могут выступать частные лица, индивидуальные предприниматели и юридические лица. Кроме того, в качестве заемщика может выступать государство или даже другие государства. Также всех заемщиков можно разделить на несколько категорий, например, в качестве ссудополучателя может выступать различные категории населения: пенсионеры, студенты, безработные, работники бюджетной сферы, и другие.

Кредитные предложения в банках

На текущий момент существует несколько популярных услуг для частных и корпоративных клиентов, к таким видам займов относятся нецелевые кредиты, кредитные линии, целевые кредиты, автокредиты и другие. Каждый из банковских продуктов имеет свои особенности.

Что такое потребительский кредит? Это заем предоставленный заемщику: корпоративным и частным клиентам на реализацию потребительских целей. То есть данный вид кредитования не имеет целевого назначения, за получение денежных средств не нужно предоставлять отчет в банк, денежные средства могут быть направлены на покупки бытовой техники или мебели, ремонт, лечение, обучение и другие цели. Особенность данного вида кредитования – это небольшие суммы и средние сроки кредитования.

Автокредит – это целевой кредит на покупку автотранспортного средства. Данный вид кредитования предоставляет как физическим, так и юридическим лицам. Суть программы автокредитования заключается в обеспечении, то есть кредит обеспечен залогом в виде приобретаемого транспортного средства, как правило, для оформления такого вида кредита от заемщика требуется сумма первоначального взноса, а также оформление полиса обязательного страхования предмета залога.

Что такое ипотечный кредит? Это достаточно популярны в нашей стране вид кредитования, на самом деле ипотека – это залог, соответственно, денежные средства предоставляются на покупку недвижимого имущества, которое остается в залоге у банка до полного возврата заемных средств. Ипотечные кредиты выдаются на покупку жилой недвижимости, коммерческих объектов, земельных участков гаражей и иных объектов недвижимости.

Кредитная линия и овердрафт – это схожие между собой виды кредитования. С кредитной линией сталкиваются владельцы кредиток, то есть суть кредитования заключается в том, что заемщик получает пластиковую карту с нулевым балансом, но банк открывает для него кредитный лимит на определенную договором сумму, то есть он может пользоваться средствами в установленном для него пределе. Оплата кредитной линии происходит поэтапно, то есть ежемесячно платежи включают сумма основного долга и проценты за пользование займом. Овердрафт несколько отличается от кредитной линии, он имеет короткие сроки кредитования, то есть вернуть долг, по овердрафту нужно единовременно уплатив основной долг и проценты.

Классификация кредита

Экспресс-кредит на покупку товаров в торговых точках также один из достаточно востребованных видов кредитования. Суть кредитования заключается в том, что заемщик берет целевой кредит у банка на покупку товаров, например, бытовой техники или авто. Заявку на выдачу такого займа можно подать непосредственное через продавца, то есть без посещения кредитно-финансовой организации. Кроме того, заемщик деньги не получает, а получает желаемый товар, а кредитные средства переводится на счет продавца, в будущем выплата кредита осуществляется непосредственно в банк.

Таким образом, можно сделать определенный вывод, что кредитные отношения являются неотъемлемой частью рыночной экономики. Сегодня трудно представить свой быт без банковских займов, ведь именно благодаря им можно в короткий срок удовлетворить свои финансовые потребности. Причем не только частных лиц, но и крупных предприятий, которые, кстати, активно пользуются всеми банковскими услугами.

Вам также может понравиться

Об авторе admin

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *