3 НДФЛ для ИП

Содержание

3-ндфл для ип заполнение декларации 3-ндфл для ип образец



Как правило, данный код совпадает с первыми 4 цифрами инн (если ип не менял место жительства и соответственно не переводился на учет в другую инспекцию). Для таких элементов в поле дополнительная информацияуказывается тип базового элемента признак обязательности элемента определяет обязательностьприсутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) вфайле обмена. Кроме того, такое лицо должно приложить к декларации 3-ндфл копию документа, подтверждающего его полномочия.

Указанным кодом обозначается отчетный период равный году код налогового органа по месту учета ип. Декларации и определяемой путем суммирования значений рассчитываютсясуммы социальных налоговых вычетов, которые могут быть предоставленыналогоплательщику в соответствии с подпунктами 4 и 5 пункта 1 статьи 219кодекса, в части сумм пенсионных взносов, уплаченных налогоплательщиком подоговору (договорам) негосударственного пенсионного обеспечения, страховыхвзносов, уплаченных налогоплательщиком по договору (договорам) добровольногопенсионного страхования, добровольного страхования жизни (если такие договорызаключаются на срок не менее пяти лет), дополнительных страховых взносов нанакопительную пенсию, а также инвестиционных налоговых вычетов, установленныхподпунктом 2 пункта 1 статьи 219. Фисс, обращающимися на организованномрынке, базисным активом которых не являются ценные бумаги, фондовые индексы илииные фисс, базисным активом которых являются ценные бумаги или фондовыеиндексы, принимаемая в уменьшение налоговой базы по операциям с фисс,обращающимися на организованном рынке, базисным активом которых являются ценныебумаги, фондовые индексы или иные фисс, базисным активом которых являютсяценные бумаги или фондовые индексы. В случае рождения ребенка (детей) в течениеналогового периода, за который представляется декларация, сумма стандартныхналоговых вычетов на ребенка (детей), указанных в,рассчитываются путем умножения размера вычета на количество календарныхмесяцев, определяемых как разница между количеством месяцев, указанных в, иколичеством календарных месяцев, прошедших с начала календарного года до месяцарождения ребенка.

итог отрицательный либо приравнивается нулю? Какие правила наполнения декларации действуют для личных бизнесменов, которые находятся на осно.эталон наполнения бланка декларации 3-ндфл за 2017 год. хоть какой суровый бизнес связан с осно, при этом независимо от того, какая форма предпринимательства употребляется, ип либо ооо. чтоб заполнить эталон от руки, довольно загрузить документ по ссылке.Доходы либо расходы, которые по документам исчислены в зарубежной валюте, для внесения в отчет следует перечесть в рубли по курсу центробанка рф на дату их фактического получения. Если элемент воспринимает ограниченный списокзначений (по классификатору, кодовому словарю и тому схожему), то признакобязательности элемента дополняется эмблемой к.

Общее налогообложение дает ряд преимуществ, важных для предпринимательства, как то отсутствие ограничений по видам деятельности, количеству служащих. Обязательство подавать отчет о собственной деятельности (о прибыли) лежит и на плечах личных бизнесменов.

3-ндфл для ип на осно — образец заполнения бланк расходы

к примеру, при продаже квартиры довольно будет сдать титульный лист, лист а, лист д2 и разделы 1 и 2 декларации 3-ндфл.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для ИП на ОСНО

Заполненный бланк отчета следует предоставить в отделение фнс, территориально расположенное по месту проживания ип, подтверждаемому соответственной документацией (к примеру, паспортной пропиской). Размер штрафа для налоговой ответственности составляет 5 процентов от неуплаченной суммы налога, которую необходимо заплатить (доплатить) по декларации. В случае передачи файла от отправителя кконечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачуна промежных шагах, значения идентификаторов a и k совпадают.

личные предприниматели (ип) на общей системе.эталон наполнения 3-ндфл для ип на осно.Декларация 3-ндфл для ип кто должен подавать, пример расчета и наполнения для ип на осно, нулевая декларация для ип.Что такое декларация 3-ндфл и какую информацию она содержит. Сдает ли ип 3-ндфл, если в отчетном году он не вел предпринимательскую деятельность? Нк рф, в случае внедрения цен, хороших от рыночных, в сделках с взаимозависимыми лицами. На общей системе налогообложения, он должен сам отчитаться и заплатить налог. не считая того, он имеет право на применение проф налогового вычета в сумме 1 370 000 рублей.

09 Фев 2018, 22:42

Налоговая декларация для ИП на УСН

  • Где скачать актуальный бланк налоговой декларации УСН (по форме КНД 1152017)?
  • Сроки подачи налоговой декларации
  • Пример заполнения формы КНД 1152017
  • Какие программы и сервисы помогут Вам заполнить декларацию?

Подготовить налоговую декларацию для ИП на УСН несложно — можно воспользоваться бесплатной официальной программой от ФНС РФ "Налогоплательщик ЮЛ", платной программой "1С:Предприниматель", заказать заполнение декларации в специализированной бухгалтерской компании.

Если Вы хотите заполнить декларацию вручную — скачайте актуальный бланк по форме по КНД 1152017 в формате PDF здесь.

Пример заполнения налоговой декларации

В примере приведена декларация для индивидуального предпринимателя без сотрудников на упрощенной системе налогообложения с налоговой ставкой 6% (доходы) не уплачивающего торговые сборы, который не изменял место регистрации (прописки) в течение отчетного года. Если Вам нужны другие варианты заполнения, Вы можете также использовать максимально подробную официальную инструкцию.

При заполнении шариковой ручкой можно использовать только чернила черного, фиолетового или синего цветов. При печати на принтере нужно использовать шрифт Courier New высотой 16-18 пунктов. Печатать можно только на одной стороне листа (двухсторонняя печать не допускается). Заполнение производится только заглавными буквами.

Для указанного примера нужно заполнить три страницы декларации:

  • Титульный лист
  • Раздел 1.1
  • Раздел 2.1.1

Первая страница (Титульный лист)(см. пример заполнения)

  • Заполните свой ИНН
  • Номер корректировки — 0 (если Вы сдаете декларацию, а не исправления к ней)
  • Код налогового периода — 34 (это означает, что декларация сдается за год)
  • Отчетный год — год за который отчитываетесь
  • Код налогового органа — четырехзначный код Вашей налоговой инспекции (можно узнать в уведомлении о постановке на учет физического лица в налоговом органе, которое Вам выдали при регистрации ИП в налоговой, либо здесь)
  • Код по месту нахождения — код 120 значит по месту прописки ИП
  • Заполните свои ФИО
  • Код вида экономической деятельности по классификатору ОКВЭД — напишите свой основной код ОКВЭД (его можно узнать в выписке из ЕГРИП, которую Вы получили при регистрации ИП в налоговой)
  • Нужно указывать код по новому ОКВЭД (ОК 029-2014 (КДЕС Ред.2)). Налоговая автоматически перевела старые коды в новые. Если Вы не знаете свои новые коды по ОКВЭД — можете узнать их с помощью этого сервиса (выписка в электронном виде о себе).
  • Напишите свой номер контактного телефона
  • Напишите, сколько страниц в Вашей налоговой декларации по УСН (обычно их 3)
  • Если будете сдавать декларацию самостоятельно (а не с помощью представителя) поставьте 1 в поле налогоплательщик/представитель налогоплательщика
  • Вторая страница (Раздел 1.1)(см. пример заполнения)

    • Напишите свой ИНН
    • Поставьте номер страницы
    • В строке 010 укажите свой код ОКТМО. Если в течение отчетного периода он не менялся — достаточно указать его только в строке 010.

      Образец заполнения 3-НДФЛ для ИП на ОСНО:

      Узнать код по ОКТМО можно в уведомлении из Росстата, которое Вам выдали при регистрации ИП (если он с тех пор не изменился) либо в системе ФИАС здесь, либо с помощью официального сервиса Росстата.

    • В строки 020, 040, 070, 100 нужно вставить значения, рассчитанные по соответствующим формулам. Для их вычисления необходимо сначала заполнить третью страницу декларации. Вернитесь к этому пункту после заполнения третьей страницы.
    • После заполнения третьей страницы считаем строку 020: строка 130 минус строка 140. Строка 040 равна: строка 131 минус строка 141 минус строка 020. Строка 070 равна: строка 132 минус строка 142 минус строка 020 минус строка 040. И, наконец, строка 100 равна: строка 133 минус строка 143 минус строка 020 минус строка 040 минус строка 070. Эти вычисления приведены только для данного конкретного примера, точные формулы расчета указаны непосредственно в форме декларации под соответствующими строками.

    Третья страница (Раздел 2.1.1)(см. пример заполнения)

    • Напишите свой ИНН
    • Поставьте номер страницы
    • Укажите признак налогоплательщика (если не производите выплаты физическим лицам — 2)
    • В строках 110, 111, 112, 113 укажите Ваш доход нарастающим итогом. Указать надо суммы именно за первый квартал, полугодие, девять месяцев и год, т.е. в строке 110 — доходы за первый квартал, в строке 111 — сумму доходов за первый и второй кварталы, в строке 112 — сумму за первый, второй и третий кварталы, в строке 113 — сумму за первый, второй, третий и четвертый кварталы.
    • В строках 120-123 — ставка налога УСН "доходы", действующая в Вашем регионе (обычно 6%).
    • В строках 130, 131, 132, 133 — нужно написать соответствующие суммы исчисленного налога. Например строка 130 будет равна: строка 110 умножить на строку 120 и разделить на 100 (т.е. берем, например, 6% от дохода за первый квартал).
    • В строках 140, 141, 142, 143 — нужно написать нарастающим итогом соответствующие суммы уменьшающие Ваш налог УСН (страховые взносы, которые Вы платили за себя)
    • Эти суммы указываются в том квартале в котором они были фактически оплачены.
    • Это не сами суммы уплаченных взносов, а суммы уплаченных взносов уменьшающие Ваш налог. Т.е., например, как указано прямо в форме декларации: строка 140 может быть меньше либо равна строке 130 (для признака налогоплательщика = 2 — не производящего выплаты физлицам), но не может больше ее!

    Убедитесь, что везде, где нужно проставлены даты и Ваша подпись и перед сдачей покажите налоговую декларацию своему налоговому инспектору, чтобы он смог ее проверить. Не забудьте поставить печать (если используете).

    Как подавать налоговую декларацию УСН?

    Налоговая декларация может быть подана:

    • лично;
    • по почте (с описью вложения);
    • по телекоммуникационным каналам связи (через интернет).

    Подавать налоговую декларацию ИП нужно в налоговый орган по месту своего учета. За нарушение сроков подачи придется платить штрафы, так что лучше не задерживаться. При подаче налоговой декларации лично — сделайте две копии — одна останется в налоговой, а другую, с пометкой о сдаче — отдадут Вам — обязательно сохраните эту копию. Если предприниматель подает налоговую декларацию по почте (с описью вложения) — в почтовом отделении выдадут квитанцию с датой — эта дата и будет считаться датой подачи декларации. В том случае, когда ИП одновременно ведет деятельность по нескольким системам налогообложения (например УСН + ЕНВД), необходимо подавать отдельно декларации и по УСН и по ЕНВД.

    Сроки сдачи налоговой декларации для ИП на УСН

    Налоговая декларация для индивидуальных предпринимателей на УСН (упрощенной системе налогообложения) в 2017-2018 годах заполняется и подается один раз в год (т.е. Вам не нужно заполнять и подавать декларацию каждый квартал) в срок до 30 апреля года следующего за истекшим налоговым периодом.

    Налоговые вычеты по НДФЛ

    Налог на доходы физических лиц рассчитывается как процент от налоговой базы. Налоговая база — это обычно сумма доходов человека, которые он получил в денежной или неденежной форме. Подробнее о том, что такое налоговая база описано в статье 210 Налогового Кодекса. Эта же статья определяет, что налоговая база может быть уменьшена на сумму налоговых вычетов (п.п.3 ст.210 НК РФ).

    Что такое налоговые вычеты по НДФЛ

    Налоговые вычеты уменьшают налоговую базу, т.е. уменьшают сумму доходов, от которой будет рассчитываться налог НДФЛ. Существуют стандартные налоговые вычеты (ст.218 НК РФ), социальные налоговые вычеты (ст.219 НК РФ), имущественные налоговые вычеты (ст.220 НК РФ) и профессиональные налоговые вычеты (ст.221 НК РФ).

    Рассмотрим на примере имущественного вычета, как действует налоговый вычет по НДФЛ. Человек, купивший недвижимость, один раз в жизни имеет право на имущественный налоговый вычет. Если этот человек получит подтверждение право на этот вычет в своей налоговой инспекции, то он может обратиться к своему работодателю, который при расчете налога на доходы этого человека будет уменьшать их на налоговый вычет. В этом случае с этого человека будет удержано меньше налогов, чем если бы они рассчитывались с полной суммы его доходов. Или вообще не будут начисляться налоги, если сумма вычета превышает доходы. Так будет продолжаться до тех пор, пока сумма вычета не будет израсходована.

    Существует и другой вариант. Например, что делать, если человек уже уплачивал налоги с полной суммы доходов, хотя и имел в это время право на вычет?

    Декларация 3ндфл для ип на осно в спб образец

    Или, например, человек не имеет возможности получить вычет по месту работы, ну, или даже просто не хочет получать его там? В этом случае этот человек может обратиться за возмещением излишне уплаченной суммы налога в свою налоговую инспекцию. После рассмотрения его обращения, в случае положительного решения, излишне удержанный с него налог будет возвращен этому человеку деньгами.

    Как получить налоговый вычет по НДФЛ?

    Как вы уже смогли увидеть, налоговые вычеты по НДФЛ бывают разные, сумма налогового вычета и условия его предоставления могут отличаться в зависимости от ситуации. Более подробно о видах вычетов по налогу на доходы вы можете прочитать на нашем сайте.

    В любом случае для получения вычета в своей налоговой инспекции, вам будет необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. На нашем сайте вы можете скачать бланк декларации 3-НДФЛ, а так же вы можете найти образцы заполнения декларации 3-НДФЛ, в которых приведены подробные примеры её заполнения.

    Образец заполнения 3-НДФЛ для индивидуального предпринимателя

    Такой вопрос часто задают посетители нашего сайта, и мы решили представить образец заполнения налоговой декларации для ИП на сайте NDFLka.ru.

    Почему именно сайтNDFLka.ru?

    Программа заполнения очень удобная. Для того, чтобы начать заполнение, необходимо пройти несложную процедуру регистрации или можно авторизоваться на сайте через социальную сеть.

    В ходе заполнения декларации вы сможете задать вопрос налоговому консультанту, который поможет заполнить декларацию и ответит на сложный вопрос.

    Итак, переходим к порядку заполнения декларации. Мы зашли на сайт NDFLka.ru, далее мы авторизовались и теперь можно смело нажимать клавишу «Заполнить декларацию».

    Данная клавиша расположена на главной странице сайта.

    Первое, что предложит заполнить программа – это личные данные. После того, как вы заполнили фамилию, имя, отчество, необходимо будет перейти на вторую страницу заполнения декларации. Как это сделать?

    Чтобы сохранить уже заполненные данные и перейти на следующую страницу, надо нажать клавишу «Сохранить и продолжить». Если вы обнаружили, что допустили ошибку или какую-то информацию вы не заполнили, то можно вернуться на страницу заполнения, нажав клавишу «Назад».

    После заполнения первой страницы программа предложит перейти на вторую страницу, где необходимо будет ответить на вопрос «Являетесь ли вы индивидуальным предпринимателем или нет». А также, программа спросит вас о том, какое основание у вас для заполнения налоговой декларации.

    Особое внимание мы рекомендуем обратить на заполнение кодов ИФНС и ОКАТО (ОКТМО).

    Декларация 3-НДФЛ и расчёт 4-НДФЛ для ИП: порядок заполнения и правила сдачи

    Это необходимые строки и обойти их нельзя.

    Как найти нужные коды?

    Рекомендуем посмотреть образец поиска, ссылка на который расположена под строкой заполнения. А можно сразу перейти к поиску, нажав на «лупу», расположенную справа от строки.

    Если вы набираете город, а вам программа предлагает район или поселок, необходимо просто нажать клавишу «Далее». После этого программа вам предложит выбрать вид дохода, вы выбираете "Предпринимательство".

    Итак, вы перешли к заполнению основного раздела для вашей декларации – это раздел, в котором необходимо отразить сумму дохода, расходов, авансовых платежей. Если у предпринимателя один вид деятельности, то надо заполнить одну страницу дохода. Если у ИП два и более вида дохода, то добавить доход можно клавишей «Добавить доход», которая расположена внизу страницы справа.

    Напомним, что ИП имеет право уменьшить свои доходы (в случае, если у него нет документов, подтверждающих расход) на профессиональный налоговый вычет в размере 20% от общей суммы дохода. Основание – п. 1 ст. 221 НК РФ.

    А вот если предприниматель имеет «на руках» документальное подтверждение своих расходов, он вправе выбрать не «норматив расходов», а «сумму документально подтвержденных расходов». И программа сразу предложит заполнить дополнительные строки. Это и сумма материальных расходов, и амортизационных отчислений, и расходы на выплаты по трудовым договорам.

    Напоминаем, что на основании п. 1 ст. 221 НК РФ ИП порядок определения расходов для предпринимателя аналогичен порядку определения расходов для целей налогообложения, установленному главной 25 «Налог на прибыль организаций» НК РФ, в частности, ст. 264 НК РФ.

    Теперь вы вправе перейти к скачиванию налоговой декларации. Чтобы скачать документ, необходимо сохранить заполненные вами данные, нажав клавишу «Сохранить и продолжить» и перейти к странице, на которой программа предложит вам скачать документ.

    Задать свой вопросВернуть налог онлайн

    У вас еще нет дачи?

    Строительство домов в Переславле-Залесском.

    • огромное озеро
    • сосновые леса
    • охота и рыбалка
    • 1,5 часа от Москвы

    узнать подробнее

    Для подачи ИП формы 3-НДФЛ, нужна форма 4-НДФЛ!

    Сначала вам нужно 3 ндфл скачать, далее ИП вместе с 3-НДФЛ предоставляет также 4-НДФЛ.

    В 4-НДФЛ вы пишите сумму возможного дохода за год.

    В случае увеличения или уменьшения доходов (более 50%) в текущем налоговом периоде ИП должны представить новую декларацию.

    Кто заполняет?

    ИП работающий на общей системе налогообложения (ОСНО).

    Лица, занимающиеся частной практикой, сюда относятся нотариусы, адвокаты и т.д.

    Физические лица (в т.ч.

    Доход предпринимателя для 3 ндфл при осно и имущественный вычет

    ИП) получившие:

    • дивиденды от долевого участия в деятельности организаций;
    • процентные доходы по вкладам в банках в части превышения размеров, указанных в статье 214.2 НК
    • экономию на процентах при получении заемных (кредитных) средств в части превышения размеров, указанных в п.2 ст.212 НК
    • доход от организаций и ИП которые не являются налоговыми агентами или ими не был удержан налог (не платили за него НДФЛ 13%). Вам нужно взять справку по доходам от всех работодателей и внести их в 3 НДФЛ, одно место работы — один доход;
    • доходы за пределами РФ;
    • доход от от продажи квартиры, машины и другого имущества;
    • выигрыши и другие призы;
    • доходы как наследники, например авторских прав;
    • дар в денежной и натуральной форме;

    Что нужно для сдачи бланка 3-НДФЛ для физических лиц?

    Справка по форме 3 НДФЛ заполняется только при наличии заполненной справки по форме 2-НДФЛ . Из бухгалтерии по месту работы вам должны выдать справку 2-НДФЛ. Суммы доходов, вычетов и суммы налога, которые с вас удержал работодатель и указал в справке, Вы переписываете в декларацию по форме 3-НДФЛ). ФНС может потребовать справки по форме 2-НДФЛ от всех работодателей, выплативших вам доход в течение года, для подтверждения данных, вписанных в декларацию 3 НДФЛ.

    Форма 3-НДФЛ (скачать образец заполнения нулевой декларации 2014 xls)

    Как заполнить нулевую отчетность 3-НДФЛ?

    Измените,данные выделенные в декларации красным цветом, на свои. Нужно изменить только на стр.1 и стр.2 в декларации формы 3-НДФЛ и ничего не вписывайте раздел 1, раздел 6, лист А, листы В, Г1, Ж1.

    ИНН впишите обязательно на каждой странице

    Коды категории налогоплательщика:

    • 720 — ИП;
    • 730 — нотариус;
    • 740 — адвокат;
    • 760 — иное физическое лицо;
    • 770 — ИП глава крестьянского (фермерского) хозяйства

    Код страны: 643 — Российская Федерация.

    Код вида документа: 21 — паспорт.

    Налоговый период: 34 (если вы закрываетесь, то 50).

    Когда нужно сдать декларацию?

    Форму 3-НДФЛ нужно сдать в ФНС до 30 апреля.

    Штрафы

    За декларацию 3 НДФЛ сданную с истечением срока взимается 5 % от суммы налога, подлежащей уплате (доплате) по подаваемой декларации. За каждый полный или неполный месяц со дня, когда ее нужно было предоставить, но не более 30% заявленной суммы и не менее 1 000 рублей. (27.07.2010 № 229-ФЗ).

    Вам также может понравиться

    Об авторе admin

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *